| Naam | Wierden |
|---|---|
| Code | 189 |
| Provincie | Overijssel |
| Inwonertal | 24258 |
2018
| Categorie | Risico | Kans | Max. impact | Gewogen bedrag |
|---|---|---|---|---|
| Gemeentefonds | Gemeentefonds | 25.0 | 100000.0 | 25000.0 |
| Sociaal domein | Rijksbudget bijstand | 50.0 | 150000.0 | 75000.0 |
| GR / Verbonden partijen | WSW | 75.0 | 1687500.0 | 1265625.0 |
| Dividend/Rente | Dividend | 25.0 | 261250.0 | 65312.5 |
| Belasting | Bouwleges | 75.0 | 340350.0 | 255262.5 |
| Overig | Onderuitputting | 25.0 | 102500.0 | 25625.0 |
| Grondexploitatie | Grondbedrijf | None | None | None |
| Grondexploitatie | Grondbedrijf. Het “ scenario terugtreden en hanteren dumpprijzen” | 50.0 | 994000.0 | 497000.0 |
| Grondexploitatie | Bedrijventerreinen | 50.0 | 642500.0 | 321250.0 |
| Overig | Groeigemeente | 75.0 | 225000.0 | 168750.0 |
| Sociaal domein | Decentralisaties | 50.0 | 250000.0 | 125000.0 |
| Onderwijs | De Passie | 50.0 | 160000.0 | 80000.0 |
| Dividend/Rente | Rente | 50.0 | 165000.0 | 82500.0 |
| Overig | Sportbesluit | 75.0 | 48750.0 | 36562.5 |
| Informatieveiligheid | Informatiebeveiliging | 50.0 | 250000.0 | 125000.0 |
| Belasting | Vennootschapsbelasting (VpB) | 75.0 | 75000.0 | 56250.0 |
| Kapitaalgoederen | Onderhoud kapitaalgoederen (groen wegen en riolering) | 50.0 | 442000.0 | 221000.0 |
| Overig | Overige risico‟s | 50.0 | 250000.0 | 125000.0 |
| 0 | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 0 | Activiteit | Risico | Impact | Kans | |||
| 1 | Laag | Midden | Hoog | ||||
| 2 | 25% | 50% | 75% | ||||
| 3 | 1 Gemeentefonds | Lagere accressen | € 400.000 | 100.000 | 200.000 | 300.000 | |
| 4 | 2 | Rijksbudget bijstand | Budgetoverschrijding | 10% = € 300.000 (max. is 10%) | 75.000 | 150.000 | 225.000 |
| 5 | 3 WSW | Hogere lasten, lagere rijksbijdrage | Inschatting frictiekosten € 2.250.000 | 562.500 | 1.125.000 1.687.500 | ||
| 6 | 4 | Dividend | Lagere uitkeringen | Totaalopbrengst € 1.045.0000 | 261.250 | 522.500 | 783.750 |
| 7 | 5 | Bouwleges | Lagere opbrengst vanwege omgevingswet | 75 % van geraamde opbrengst of afgerond € 453.800 | 113.450 | 226.900 | 340.350 |
| 8 | 6 Onderuitputting | Lager resultaat door benutting begrotingsposten | De geraamde onderuitputting van € 410.000 | 102.500 | 205.000 | 307.500 | |
| 9 | 7 Grondbedrijf | Risico‟s tot een bedrag van € 1.081.000 zijn afdekt . Verdere vertraging uitgifte afwaardering gronden en prijsverlaging. | De risico-inschatting van voorjaar 2017 is in de begroting 2018 voldoende afgedekt | - | - - | ||
| 10 | 8 Grondbedrijf. Het “ scenario terugtreden en hanteren dumpprijzen” | De boekwaarde van alle in exploitatie genomen gronden is € 14,4 mln. Maximaal risico bedrag is € 2,25 mln. | In punt 8 is voor € 262.000 rekening gehouden met kansberekening dumpprijzen, hier dus € 2 miljoen. | 497.000 | 994.000 1.491.000 | ||
| 11 | 9 | Bedrijventerreinen Minder uitgeefbare | m2 | Rekening houdende met de punten 8 en 9 resteert een risico van de dummprijs | 321.250 | 642.500 | 963.750 |
| 12 | 10 Groei gemeente | Organisatie ontwikkeling | Toename loonsom | 75.000 | 150.000 | 225.000 | |
| 13 | 11 Decentralisaties | Kortingen op de budgetten van overgehevelde taken Jeugd, WMO en Particpatie | p.m. tot € 1.000.000 50% opnemen | 125.000 | 250.000 | 375.000 | |
| 14 | 12 De Passie | De Passie heeft recht op permanente huisvesting. Risico bestaat dat leerlingaantallen dalen tot onder de opheffingsnorm. | Via algemene uitkering ontvangen we jaarlijks ca. € 300.000 ter dekking van de kapitaallasten. | 80.000 | 160.000 | 240.000 |
| 0 | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 0 | 13 Rente | Significante rentestijging stel 5% op externe financieringsbehoefte de komen 4 jaar | Extra rentelasten | 82.50 | 165.0 | 247.50 | |
| 1 | 14 Sportbesluit | Wanneer het sportbesluit zou komen te vervallen is dat een nadeel in de btw | Investeringen in sport en beheer door Sawe worden duurder doordat btw als kosten moet worden genomen; risico € 65.000 | 16.25 | 32.5 | 48.75 | |
| 2 | 15 Informatie- | beveiliging | Het weglekken of het onjuist/ongewild verspreiden van informatie (privacy en datalekken) | Datalekken kunnen leiden tot (hoge) boetes maar ook tot herstelmaatregelen waarvoor extra personeel dan wel apparatuur/software nodig is. | 125.00 | 250.0 | 375.00 |
| 3 | 16 Vennootschaps- | belasting (VpB) | Gemeenten zijn met ingang van 1-1-2016 VpB plichtig | Risico in hoeveelheid werk en afdracht winst | 25.00 | 50.0 | 75.00 |
| 4 | 17 Onderhoud | kapitaalgoederen (groen wegen en riolering) | Integrale projecten/ invalswegen | Budget in begroting € 4.400.000; risico 20% of € 884.000 | 221.00 | 442.0 | 663.00 |
| 5 | 18 Overige risico‟s | * organisatie gebonden * verbonden partijen * open-eind regelingen | * regelgeving, processen, ziekteverzuim, automatisering. * deelnemingen en Gem. regelingen. * leerlingvervoer, Wmo, regelingen voor minima e.d. | De overige risico‟s zijn niet uitputtend, maar benoemd zijn wel de belangrijkste. Het benoemen van een bedrag is arbitrair. Ingeschat wordt een bedrag van € 500.000 | 125.00 | 250.0 | 375.00 |
2019
| Categorie | Risico | Kans | Max. impact | Gewogen bedrag |
|---|---|---|---|---|
| Gemeentefonds | Gemeentefonds | 25.0 | 150000.0 | 37500.0 |
| BUIG | Rijksbudget bijstand | 50.0 | 75000.0 | 37500.0 |
| Sociaal domein | WSW | 75.0 | 1687500.0 | 1265625.0 |
| Dividend/Rente | Dividend | 25.0 | 266750.0 | 66687.5 |
| Belasting | Bouwleges | 75.0 | 367200.0 | 275400.0 |
| Gemeentefonds | Onderuitputting | 102500.0 | None | None |
| Grondexploitatie | Grondexploitatie | None | None | None |
| Grondexploitatie | Grondexploitatie: Het "scenario terugtreden en hanteren dumpprijzen" | 25.0 | 508500.0 | 127125.0 |
| Grondexploitatie | Bedrijventerreinen in pacht uitgegeven | 25.0 | 475000.0 | 118750.0 |
| Personeel | Groei gemeente | 75.0 | 225000.0 | 168750.0 |
| Sociaal domein | Decentralisaties | 75.0 | 750000.0 | 562500.0 |
| Onderwijs | De Passie | 50.0 | 160000.0 | 80000.0 |
| Dividend/Rente | Rente | 50.0 | 225000.0 | 112500.0 |
| Belasting | Sportbesluit | 75.0 | 48750.0 | 36562.5 |
| Informatieveiligheid | Informatiebeveiliging | 50.0 | 250000.0 | 125000.0 |
| Belasting | Vennootschapsbelasting (VpB) | 75.0 | 75000.0 | 56250.0 |
| Kapitaalgoederen | Onderhoud kapitaalgoederen (groen, wegen, riolering) | 50.0 | 450000.0 | 225000.0 |
| Overig | Overige risico's (organisatiegebonden, verbonden partijen, open-eind regelingen) | 50.0 | 250000.0 | 125000.0 |
2020
| Categorie | Risico | Kans | Max. impact | Gewogen bedrag |
|---|---|---|---|---|
| Gemeentefonds | Gemeentefonds | 50.0 | 310000.0 | 155000.0 |
| Sociaal domein | Rijksbudget bijstand | 50.0 | 80000.0 | 40000.0 |
| Sociaal domein | WSW | 75.0 | 187500.0 | 140625.0 |
| Dividend/Rente | Dividend | 25.0 | 274000.0 | 68500.0 |
| Belasting | Bouwleges | 75.0 | 501000.0 | 375750.0 |
| Overig | Onderuitputting | 25.0 | 102500.0 | 25625.0 |
| Grondexploitatie | Grondexploitatie | None | None | None |
| Grondexploitatie | Grond-exploitatie. Het “scenario terugtreden en hanteren dumpprijzen” | 25.0 | 348500.0 | 87125.0 |
| Grondexploitatie | Bedrijven-terreinen in pacht uitgegeven | 25.0 | 475000.0 | 118750.0 |
| Overig | Groei gemeente | 75.0 | 225000.0 | 168750.0 |
| Sociaal domein | Decentralisaties | 75.0 | 1606500.0 | 1204875.0 |
| GR / Verbonden partijen | De Passie | 50.0 | 1750000.0 | 875000.0 |
| Dividend/Rente | Rente | 25.0 | 112500.0 | 28125.0 |
| Informatieveiligheid | Informatiebeveiliging | 50.0 | 250000.0 | 125000.0 |
| Belasting | Vennootschapsbelasting (VpB) | 25.0 | 25000.0 | 6250.0 |
| Kapitaalgoederen | Onderhoud kapitaalgoederen (groen, wegen en riolering) | 50.0 | 450000.0 | 225000.0 |
| Overig | Overige risico's | 50.0 | 250000.0 | 125000.0 |
| 0 | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 0 | Activiteit | Risico | Impact | Kans | |||
| 1 | Laag | Midden | Hoog | ||||
| 2 | 25% | 50% | 75% | ||||
| 3 | 1 | Gemeentefonds | Lagere accressen. Stel 2% afwijking | € 600.000 | 155.000 | 310.000 | 465.000 |
| 4 | 2 | Rijksbudget bijstand | Budget-overschrijding | 5% = € 300.000 (max. is 5%) | 40.000 | 80.000 | 120.000 |
| 5 | 3 | WSW | Hogere lasten, lagere rijksbijdrage | Inschatting frictiekosten | 62.500 | 125.000 | 187.500 |
| 6 | 4 | Dividend | Lagere uitkeringen | Totaalopbrengst € 1.096.0000 | 274.000 | 548.000 | 822.000 |
| 7 | 5 | Bouwleges | Lagere opbrengst vanwege omgevingswet | Geraamde opbrengst leges € 668.000 | 167.000 | 334.000 | 501.000 |
| 8 | 6 | Onderuitputting | Lager resultaat door benutting begrotingsposten | De geraamde onderuitputting van € 410.000 | 102.500 | 205.000 | 307.500 |
| 9 | 7 | Grondexploitatie | Risico’s tot een bedrag van € 157.000 zijn afgedekt. Verdere vertraging uitgifte afwaardering gronden en prijsverlaging. | De risico-inschatting van voorjaar 2019 is in de begroting 2020 voldoende afgedekt | - | - | - |
| 10 | 8 | Grondexploitatie. Het “scenario terugtreden en hanteren dumpprijzen” | De boekwaarde van alle in exploitatie genomen gronden is € 5,5 miljoen. Na aftrek van het 50% aandeel van Rijssen in de Elsmoat resteert € 4,0 miljoen , | Maximaal risico is het verkoop tegen dumpprijzen en de boekwaarden in gebieden waar de gemeente passieve grondpolitiek voert of € 1,55 miljoen In punt 7 is voor € 150.000 hiermee rekening gehouden, hier dus € 1,4 miljoen. | 348.500 | 697.000 | 1.045.500 |
| 11 | 9 | Bedrijventerreinen in pacht uitgegeven | Geen afname na beëindiging pacht | Verkoopwaarde € 1,9 miljoen | 475.000 | 950.000 | 1.425.000 |
| 12 | 10 Groei | gemeente | Organisatie ontwikkeling | Toename loonsom | 75.000 | 150.000 | 225.000 |
| 13 | 11 Decentrali- | saties | Tekorten in Sociaal Domein. Daarnaast speelt het nieuwe inkoop model voor de Wmo en Jeugd en de ontwikkeling van de zorgvraag. | De aannames in de begroting 2020 zijn naar huidige inzichten gedaan. Er is een interventieplan voor kostenreductie vastgesteld. Voorshans wordt een risicoaangehouden van € 2,1 miljoen, zijnde het niet gedekte tekort 2019. | 535.500 | 1.071.000 | 1.606.500 |
| 0 | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 0 | 12 De Passie | De Passie heeft recht op permanente huisvesting. Risico bestaat dat leerlingaantallen dalen tot onder de opheffingsnorm. | Via algemene uitkering ontvangen we jaarlijks ca. € 350.000 ter dekking van de kapitaallasten. Uitgaande van 10 jaar geen rijksbijdrage via de algemene uitkering is € 3,5 miljoen | 875.0 | 1.750.000 | 2.625.000 | |
| 1 | 13 Rente | Significante rentestijging stel 5% op externe financieringsbehoefte de komen 4 jaar | Extra rentelasten | 112.5 | 225.000 | 337.500 | |
| 2 | 14 | Informatiebeveiliging | Het weglekken of het onjuist/ongewild verspreiden van informatie (privacy en datalekken) | Datalekken kunnen leiden tot (hoge) boetes maar ook tot herstelmaatregelen waarvoor extra personeel dan wel apparatuur/software nodig is. | 125.0 | 250.000 | 375.000 |
| 3 | 15 Vennoot- | schapsbelasting (VpB) | Gemeenten zijn met ingang van 1-1-2016 VpB plichtig | Risico in hoeveelheid werk en afdracht winst | 25.0 | 50.000 | 75.000 |
| 4 | 16 Onderhoud | kapitaalgoeder en (groen wegen en riolering) | Integrale projecten/ invalswegen | Budget in begroting € 4.500.000; risico 20% of € 900.000 | 225.0 | 450.000 | 675.000 |
| 5 | 17 Overige | risico’s * organisatie gebonden * verbonden partijen * open-eind regelingen | * regelgeving, processen, ziekteverzuim, automatisering. * deelnemingen en Gem. regelingen. * leerlingvervoer, Wmo, regelingen voor minima e.d. | De overige risico’s zijn niet uitputtend, maar benoemd zijn wel de belangrijkste. Het benoemen van een bedrag is arbitrair. Ingeschat wordt een bedrag van € 500.000 | 125.0 | 250.000 | 375.000 |
