Ratio weerstandsvermogen =

Beschikbare weerstandscapaciteit

Benodigde weerstandscapaciteit (= totaal risicoscore)

Kans

Klasse

Referentiebeelden

Kwantitatief

1

Zeer klein (< of 1 keer per 10 jaar)
Zeer onwaarschijnlijk, komt niet voor in de branche, voor zover bekend

1-20%

2

Klein (1 keer per 5-10 jaar)
Niet waarschijnlijk maar mogelijk, is binnen andere gemeenten wel eens voorgekomen (in de afgelopen 5 jaar)

21-40%

3

Gemiddeld (1 keer per 2-5 jaar)
Komt zelden voor maar is wel al eens voorgekomen (in de afgelopen 5 jaar)

41-60%

4

Groot (1 keer per 1-2 jaar)
Is verscheidene malen voorgekomen (3 x of vaker in de afgelopen 5 jaar)

61-80%

5

Zeer groot (1 keer per jaar of >)
Komt met enige regelmaat voor (1 of meerdere keren per jaar)

81-100%

- Aansprakelijkheidsrisico’s

- Risico’s op eigendommen

- Risico’s van de bedrijfsvoering

Bedragen x € 1.000

Categorie

Risico

1. Aansprakelijkheid

410

2. Eigendommen

119

3. Bedrijfsvoering

243

4. Financieel

2.590

Totaal risico's

3.362

Bedragen x €1.000

Categorie Onderwerp

Beh.

Fin. Belang

Kans

Risico score

€

Kl.

%

€

Nalatigheid of onrechtmatig handelen

V

100

1

5%

5

Planschade

O/V

50

1

10%

5

Schadeclaims

A

2.000

1

20%

400

Totaal

2.150

410

Bedragen x €1.000

Categorie Onderwerp

Beh.

Fin. Belang

Kans

Risico score

€

Kl.

%

€

Eigen risico schadegevallen

V

25

3

50%

13

Schade door vandalisme/diefstal (in openb. ruimte)

V

40

3

50%

20

Onderhoud gemeentelijke gebouwen en terreinen

A

100

3

50%

50

Ruiming explosieven

V

50

1

10%

5

Bodemsanering

V

100

2

25%

25

Archeologie

V

25

2

25%

6

Totaal

340

119

Bedragen x €1.000

Categorie Onderwerp

Beh.

Fin. Belang

Kans

Risico score

€

Kl.

%

€

Bedrijfsongevallen

V/A

250

1

2%

5

Fraude en diefstal

B

p.m.

1

1%

p.m.

Afwezigheid personeel wegens ziekte of anderszins

V

618

2

25%

155

Vertrek personeel

V

100

1

10%

10

ICT

V

129

3

50%

65

Informatiebeveiliging

V

800

1

1%

8

Totaal

1.898

243

Bedragen x €1.000

Categorie Onderwerp

Beh.

Fin. Belang

Kans

Risico score

€

Kl.

%

€

Open-einde regelingen

Leerlingenvervoer

A

318

3

50%

159

Nieuwe Wmo en Jeugdwet

A

3.000

3

50%

1.500

Hulp bij het huishouden

A

p.m.

p.m.

p.m.

p.m.

Af-/toename aantal uitkeringen PW/IOAW/IOAZ

V/A

p.m.

2

25%

p.m.

Vangnetuitkering Participatiewet

A

p.m.

1

10%

p.m.

Toename aanvragen bijz.bijstand/armoedebestrijding

V

177

3

50%

89

Toename aanvragen schuldhulpverlening

V

15

3

50%

8

Toename aantal Bbz regeling (leningen)

A

p.m.

p.m.

p.m.

p.m.

Toename aanvragen voorzieningen Wmo

V

350

2

25%

88

Vermindering legesopbrengsten bouwvergunningen

V

138

1

5%

7

Toename bezwaar/kwijtschelding

V

80

1

5%

4

Lagere opbrengsten OZB, AH en RH door leegstand

V/A

160

1

10%

16

Verbonden partijen

GGD

V/A

p.m.

3

50%

p.m.

MARN

V/A

p.m.

p.m.

p.m.

p.m.

ODRN

V/A

50

2

25%

13

VRGZ

V/A

98

1

10%

10

MGR Werkbedrijf en ICT

V/A

355

3

50%

178

Grondexploitatie

Toerekening apparaatskosten grex

V

236

1

5%

12

Economische risico's en vertraging

V/A

578

p.m.

p.m.

56

Grote projecten

Toerekenen apparaatskosten aan projecten

V

1.020

1

10%

102

Overige financiële risico's

BTW subsidies sport

A

662

1

20%

132

Opbrengst verpakkingsafval

A

121

4

80%

97

Loonontwikkelingen

A/V

p.m.

p.m.

p.m.

p.m.

Ontwikkeling pensioen premie

A

p.m.

p.m.

p.m.

p.m.

Prijsontwikkelingen

V

p.m.

p.m.

p.m.

p.m.

Algemene uitkering

A/V

200

2

25%

50

Renterisico

A

25

2

30%

8

Beleggingen - dividend

A

100

1

15%

15

Decentralisatie Rijkstaken

A

p.m.

p.m.

p.m.

p.m.

Oninbare vorderingen

V

p.m.

p.m.

p.m.

p.m.

Bezwaarschriften

V

5

4

80%

4

Garanties en borgstellingen

A

3.900

1

1%

39

Hypotheken personeel

V/B

100

1

3%

3

Wachtgeld/pensioenen bestuurders

V

p.m.

p.m.

p.m.

p.m.

Totaal

11.688

2.590

Bedragen x € 1.000

Belasting c.q. recht

Bedrag

1.

OZB

3.387

2.

Afvalstoffenheffing

-

3.

Rioolheffing

-

4.

Leges

p.m.

Totaal

3.387

Bedragen x € 1.000

Onderdeel

Bedrag

Berekende waarde woningen*

3.367.205

Berekende waarde niet-woningen - eigenaren*

518.861

Berekende waarde niet-woningen - gebruikers*

485.322

Totaal waarde

4.371.388

Minimale opbrengst artikel 12-norm

8.533

Opbrengsten 2018

5.146

Onbenutte belastingcapaciteit

3.387

*: conform berekening algemene uitkering 2018-2021 o.b.v. meicirculaire 2017

Bedragen x € 1.000

Onderdeel

Bedrag

Structurele weerstandscapaciteit

1.

onbenutte belastingcapaciteit

3.387

2.

post onvoorzien

25

3.

vrije begrotingsruimte

100

4.

structurele bezuinigingsmogelijkheden

-

Totaal structurele weerstandscapaciteit

3.512

Incidentele weerstandscapaciteit

1.

algemene reserve

29.307

2.

bestemmingsreserves

-

3.

stille reserves

390

4.

incidentele bezuinigingsmogelijkheden

-

Totaal incidentele weerstandscapaciteit

29.697

Totaal weerstandscapaciteit per 31-12-2018

33.209

Begroting

Begroting

Rekening

Begroting

Rekening

Begroting

2018

2017

2016

2016

2015

2015

Ratio

33.209

=

9,88

8,31

10,61

4,47

3,85

2,50

weerstandsvermogen

3.362

Tabel: Normering weerstandsvermogen

Ratio weerstandsvermogen

Betekenis

> 2,0

Uitstekend

1,4 < x < 2,0

Ruim voldoende

1,0 < x < 1,4

Voldoende

0,8 < x < 1,0

Matig

0,6 < x < 0,8

Onvoldoende

< 0,6

Ruim onvoldoende

Kengetal

Rekening 2016

Begroting 2017

Begroting 2018

Begroting 2019

Begroting 2020

Begroting 2021

Normering
Categorie

1a. Netto schuldquote

30%

41%

41%

38%

42%

41%

A

1b. Netto schuldquote

met correctie alle verstrekte leningen

16%

24%

27%

24%

28%

27%

A

2. Solvabiliteitsratio

52%

45%

48%

47%

46%

45%

B

3. Grondexploitatie

4%

2%

6%

5%

4%

4%

A

4. Structurele exploitatieruimte

4%

2,1%

2,1%

2,1%

2,1%

2,1%

A

5. Belastingcapaciteit

89%

91%

96%

96%

96%

96%

A

Kengetal

Categorie A

Categorie B

Categorie C

1. Netto schuldquote

a. zonder correctie doorgeleende gelden

<90%

90-130%

>130%

b. met correctie doorgeleende gelden

<90%

90-130%

>130%

2. Solvabiliteitsratio

>50%

20-50%

<20%

3. Grondexploitatie

<20%

20-35%

>35%

4. Structurele exploitatieruimte

Begr én MJR >0%

Begr én MJR >0%

Begr én MJR <0%

5. Belastingcapaciteit

<95%

95-105%

>105%