| Naam | Waadhoeke |
|---|---|
| Code | 1949 |
| Provincie | Friesland |
| Inwonertal | 46101 |
2019
| Categorie | Risico | Kans | Max. impact | Gewogen bedrag |
|---|---|---|---|---|
| Grondexploitatie | Waddenglas | 25.0 | 3000000.0 | 750000.0 |
| Grondexploitatie | Kie-1 | 25.0 | 1900000.0 | 475000.0 |
| Grondexploitatie | Project Alvestêdewyk | 25.0 | 9300000.0 | 2325000.0 |
| Grondexploitatie | Nije Kamers 3e/4e fase | 75.0 | 400000.0 | 300000.0 |
| Kapitaalgoederen | Beheerplannen doorgeschoven onderhoud kademuren Vliet en Zuiderkade | 50.0 | 181500.0 | 90750.0 |
| Kapitaalgoederen | Ontbreken beheerplan baggeren | 50.0 | 2000000.0 | 1000000.0 |
| Kapitaalgoederen | Alternatieven in beheerplannen | 50.0 | 2000000.0 | 1000000.0 |
| Kapitaalgoederen | Seizoenschade gemeentelijke kapitaalgoederen | 25.0 | 1000000.0 | 250000.0 |
| Kapitaalgoederen | Misschatting in beheerplannen | 25.0 | 1000000.0 | 250000.0 |
| Bodemsanering | Vervuilde bodemlocaties | 25.0 | 500000.0 | 125000.0 |
| Sociaal domein | Vangnetuitkering WWB (Dienst SoZaWe) | 25.0 | 464000.0 | 116000.0 |
| Sociaal domein | Kosten Sociaal Domein | 50.0 | 2900000.0 | 1450000.0 |
| GR / Verbonden partijen | Gewaarborgde leningen en garanties | 5.0 | 55800000.0 | 2790000.0 |
| Aanbesteding | Inrichtingsplan Franekeradeel – Harlingen | 5.0 | 4450000.0 | 222500.0 |
| Aanbesteding | Ontwikkelingsvisie Tzummarum | 5.0 | 575000.0 | 28750.0 |
| GR / Verbonden partijen | Franeker Waddenpoort subsidiëring | 5.0 | 4000000.0 | 200000.0 |
| Onderwijs | Openbaar Onderwijs | 25.0 | 1000000.0 | 250000.0 |
| GR / Verbonden partijen | Herstel dorpen/Bildtdijken | None | None | None |
| GR / Verbonden partijen | MFA Menaam - Terugbetaling lening door MFA | 25.0 | 500000.0 | 125000.0 |
| GR / Verbonden partijen | MFA Menaam - Subsidie | 75.0 | 500000.0 | 375000.0 |
| Bodemsanering | Geluidwal Menaam | None | None | None |
| 0 | 1 | |
|---|---|---|
| 0 | Totaal WOZ-waarde woningen 2018 | [1] |
| 1 | Totaal WOZ-waarde niet woningen gebruikers 2018 | [2] |
| 2 | Totaal WOZ-waarde niet woningen eigenaren 2018 | [3] |
| 3 | Totaal OZB-opbrengst o.b.v. totaal WOZ-waarde 2018 | [4] |
| 4 | Totaal onderdekking reiniging/afvalstoffen 2018 | [5] |
| 5 | Totaal onderdekking riolering 2018 | [6] |
| 6 | Totaal OZB-opbrengst o.b.v. totaal WOZ-waarde gecorrigeerd voor onderdekking reiniging/afvalstoffen en riool 2018 | [7=4-5-6] |
| 7 | Werkelijk gewogen landelijk gemiddelde OZB-percentage van de gecorrigeerde WOZ-waarde 2018 | [8=(7/(1+2+3)*100] |
| 8 | Percentage van de WOZ-waarde voor toelating tot artikel 12 voor het jaar 2019 | [9=8*1,20] |
| 0 | 1 | |
|---|---|---|
| 0 | Artikel 12-norm onbenutte belastingcapaciteit | p.m. |
| 1 | Onvoorziene uitgaven: structureel | 660 |
| 2 | Begrotingssaldo | 1.301 |
| 3 | Effecten beheerplannen tekort gemid. t/m 2022 | p.m. |
| 4 | Kostendekkende rioolrechten | 825 |
| 5 | Kostendekkende afvalstoffenheffing | 790 |
| 6 | Vrije ruimte in belastingcapaciteit (OZB) | p.m. |
| 7 | Totaal | 3.576 |
| 0 | 1 | 2 | 3 | 4 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 0 | Risico | Toelichting risico | Maximaal financieel risico | Kans | Financiële impact |
| 1 | Grondexploitatie | ||||
| 2 | Waddenglas | Belangrijkste risico is een stagnerende ontwikkeling van de glastuinbouwsector. | 3.000.000 | 25% | 750.000 |
| 3 | Kie-1 | Belangrijkste risico is de stagnerende verkoop. Er is een voorziening gevormd, deze is al in mindering gebracht op het financieel risico. | 1.900.000 | 25% | 475.000 |
| 4 | Alvestedenwyk | Franeker Zuid CV heeft appel aangetekend tegen de rechterlijke uitspraak. | 9.300.000 | 25% | 2.325.000 |
| 5 | Nije Kamers | Woonrijp maken | 400.000 | 75% | 300.000 |
| 6 | Totaal risico grondexploitatie | 14.600.000 | 3.550.000 | ||
| 7 | Reserve grondexploitatie 1-1-2019 | -3.278.000 | |||
| 8 | Subtotaal financiële impact | 272.000 | |||
| 9 | Risico | Toelichting risico | Maximaal financieel risico | Kans | Financiële impact |
| 10 | Kapitaalgoederen | ||||
| 11 | Beheerplannen: kademuren Vliet en Zuiderkade | Risico eerdere vervanging dan gepland. | 181.500 | 50% | 91.000 |
| 12 | Beheerplannen, ontbreken baggerplan | Er is geen baggerplan vastgesteld aangezien de financiele middelen voor dekking ontbreken. | 2.000.000 | 50% | 1.000.000 |
| 13 | Beheerplannen, alternatieven | In de beheerplannen zijn ten aanzien van het groot onderhoud alternatieven doorgevoerd gericht op kostenbesparing. | 2.000.000 | 50% | 1.000.000 |
| 14 | Beheerplannen, seizoenschade | Het onderhoudsniveau is gesteld op sober doch doelmatig. Keerzijde hiervan is dat de kans op acuut op te pakken achterstallig onderhoud | 1.000.000 | 25% | 250.000 |
| 15 | Beheerplannen, misschatting | De kans is aanwezig dat extra onderhoud moet worden uitgevoerd. Dit brengt een risico met zich mee. | 1.000.000 | 25% | 250.000 |
| 16 | Beheerplannen, vervuilde bodemlocaties | Niet alle vervuilde bodemlocaties binnen de gemeente zijn in beeld gebracht. | 500.000 | 25% | 125.000 |
| 17 | Totaal risico kapitaalgoederen | 6.681.500 | 2.716.000 | ||
| 18 | Risico | Toelichting risico | Maximaal financieel risico | Kans | Financiële impact |
| 19 | Overige financiële risico's met een incidenteel karakter | ||||
| 20 | Vangnetuitkering WWB | Risico op (gedeeltelijk) niet honoreren aanvraag | 464.000 | 25% | 116.000 |
| 21 | Sociaal Domein | Variabelen m.b.t. inkoop en het aanbieden van zorg zijn nog onzeker. | 2.900.000 | 50% | 1.450.000 |
| 22 | Gewaarborgde leningen | De gemeente staat borg voor leningen aan diverse organisaties en stichtingen | 55.800.000 | 5% | 2.790.000 |
| 23 | Inrichtingsplan Franekeradeel-Harlingen | Aanbestedings- en uitvoeringsrisico's. Inclusief de maatschappelijke plus. | 3.700.000 | 5% | 185.000 |
| 24 | Voorfinanciering grondaankopen | 750.000 | 5% | 37.500 | |
| 25 | Ontwikkelingsvisie Tzummarum | Aanbestedings- en uitvoeringsrisico's. | 575.000 | 5% | 28.500 |
| 26 | Franeker Waddenpoort | Subsidiëring. Nog niet vastgesteld. | 4.000.000 | 5% | 200.000 |
| 27 | Openbaar Onderwijs | Verzelfstandigd openbaar onderwijs, gemeenten eindverantwoordelijk | 1.000.000 | 25% | 250.000 |
| 28 | Herstel dorpen/Bildtdijken Risico's garantstelling hypotheken, aangekochte woningen, e.d. | 0 | 0% | 0 | |
| 29 | MFA Menaam | Terugbetaling lening door MFA | 500.000 | 25% | 125.000 |
| 30 | MFA Menaam | Subsidie | 500.000 | 75% | 375.000 |
| 31 | Geluidwal Menaam | Sanering | 0 | 0% | 0 |
| 32 | Totaal overige financiele risico's met een incidenteel karakter | 70.189.000 | 5.557.000 | ||
| 33 | Totaal benoemd risico | 91.470.500 | |||
| 34 | Totaal financiële impact | 8.545.000 |
| 0 | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 0 | 20171A Netto schuldquote | 2018 | 2019 | 202020212022 | ||
| 1 | ALanglopende schulden en vlottende passiva | 59.421 | 39.848 | 38.478 | 37.678 | 36.850 |
| 2 | BUitzettingen looptijd < 1 jaar en liquide middelen | 8.610 | 5.000 | 5.000 | 5.000 | 5.000 |
| 3 | Netto schuld (A-B) | 50.811 | 34.848 | 33.478 | 32.678 | 31.850 |
| 4 | C | Totale baten (cf. art. 17 lid c BBV (dus excl. mutaties reser 122.625 | 120.046 | 120.923 | 121.685 | 120.317 |
| 5 | 41% | 29% | 28% | 27% | 26% |
| 0 | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 0 | 1B Netto schuldquote gecorrigeerd voor alle 2017verstrekte leningen | 2018 | 2019 | 202020212022 | |||
| 1 | A | Langlopende schulden en vlottende passiva | 59.421 | 39.848 | 38.478 | 37.678 | 36.850 |
| 2 | B | Verstrekte leningen | 1.926 | 2.095 | 2.095 | 2.095 | 2.095 |
| 3 | C | Uitzettingen looptijd < 1 jaar en liquide middelen | 8.610 | 5.000 | 5.000 | 5.000 | 5.000 |
| 4 | Netto schuld gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen (A-B 48.885 | 32.753 | 31.383 | 30.583 | 29.755 | ||
| 5 | D | Totale baten (cf. art. 17 lid c BBV (dus excl. mutaties reserv122.625 | 120.046 | 120.923 | 121.685 | 120.317 | |
| 6 | 40% | 27% | 26% | 25% | 25% |
| 0 | 1 | 2 | 3 | 4 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 0 | 2. Solvabiliteitsratio | 2017 | 2018 | 2019 | 202020212022 |
| 1 | AEigen vermogen (cf. art. 42 BBV) | 33.737 | 38.062 | 37.20137.47438.145 | |
| 2 | BBalanstotaal | 112.550 | 97.648 | 95.90895.90895.908 | |
| 3 | Solvabiliteit (A/B) x 100% | 30% | 39% | 39%39%40% |
| 0 | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 0 | 3. Kengetal grondexploitatie2017 | 2018 | 2019 | 202020212022 | |||
| 1 | A | Niet in exploitatie genomen bouwgronden (cf. art. 38 lid a punt 1 BBV) | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 2 | B | Bouwgronden in exploitatie (cf. art. 38 lid b BBV) | 11.000 | 5.000 | 3.260 | 3.260 | 3.260 |
| 3 | C | Totale baten (cf. art. 17 lid c BBV (dus excl. mutaties reserves) | 122.625 | 120.046 | 120.923 | 121.685 | 120.317 |
| 4 | Grondexploitatie (A+B) / C x 100% | 9% | 4% | 3% | 3% | 3% |
| 0 | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 0 | 4. Structurele exploitatieruimte2017 | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 |
| 1 | ATotale structurele lasten | 118.701 | 119.605 | 118.323 | 118.431 | 118.238 |
| 2 | BTotale structurele baten | 122.625 | 120.046 | 120.923 | 121.685 | 120.317 |
| 3 | CTotale structurele toevoegingen aan de reserves | 3.863 | 174 | 174 | 174 | 174 |
| 4 | DTotale structurele onttrekkingen aan de reserves | 1.132 | 839 | 653 | 468 | 332 |
| 5 | E | 122.625 | 120.046 | 120.923 | 121.685 | 120.317 |
| 6 | Structurele exploitatieruimte ((B-A)+(D-C))/ ( E ) x 100% | 1% | 1% | 3% | 3% | 2% |
| 0 | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 0 | 5. Belastingcapaciteit: Woonlasten meerpersoonshuishouden2017 | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | ||
| 1 | A | OZB-lasten voor gezin bij gemiddelde WOZ-waarde | 287 | 287 | 287 | 287 | 287 | |
| 2 | B | Rioolheffing voor gezin | 237 | 237 | 237 | 237 | 237 | |
| 3 | C | Afvalstoffenheffing voor een gezin | 238 | 238 | 238 | 238 | 238 | |
| 4 | D | Eventuele heffingskorting | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 5 | E | Totale woonlasten voor gezin bj gemiddelde WOZ-waarde (A+B+C-D) | 762 | 762 | 762 | 762 | 762 | |
| 6 | F | Woonlasten landelijke gemiddelde voor gezin in t-1 | 725 | 721 | 721 | 721 | 721 | |
| 7 | Woonlasten t.o.v. landelijke gemiddelde jaar er voor (E/F) x 100% | 105% | 106% | 106% | 106% | 106% |
| 0 | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 0 | Totaal kengetallen 20192017 | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | |
| 1 | Netto schuldquote | 41% | 29% | 26% | 25% | 25% | |
| 2 | Netto schuldquote gecorr. voor alle verstrekte leningen | 41% | 27% | 26% | 25% | 25% | |
| 3 | Solvabiliteitsratio | 30% | 39% | 39% | 39% | 40% | |
| 4 | Grondexploitatie | 9% | 4% | 3% | 3% | 3% | |
| 5 | Structurele exploitatieruimte | 1% | 1% | 3% | 3% | 2% | |
| 6 | Belastingcapaciteit | 105% | 106% | 106% | 106% | 106% |
2020
| Categorie | Risico | Kans | Max. impact | Gewogen bedrag |
|---|---|---|---|---|
| Grondexploitatie | Waddenglas | 50.0 | 2500000.0 | 1250000.0 |
| Grondexploitatie | Kie - 1 | 5.0 | 1800000.0 | 90000.0 |
| Projecten | Project Alvestêdewyk | 37.5 | 10300000.0 | 3862500.0 |
| Kapitaalgoederen | Ontbreken beheerplan baggeren | 50.0 | 2000000.0 | 1000000.0 |
| Kapitaalgoederen | Alternatieven in beheerplannen | 50.0 | 1000000.0 | 500000.0 |
| Kapitaalgoederen | Seizoenschade gemeentelijke kapitaalgoederen | 25.0 | 1000000.0 | 250000.0 |
| Kapitaalgoederen | Misschatting in beheerplannen | 25.0 | 500000.0 | 125000.0 |
| Bodemsanering | Vervuilde bodemlocaties | 25.0 | 500000.0 | 125000.0 |
| Sociaal domein | Vangnetuitkering WWB (Dienst SoZaWe) | 25.0 | 56000.0 | 14000.0 |
| Sociaal domein | kosten Sociaal Domein | 50.0 | 3100000.0 | 1550000.0 |
| GR / Verbonden partijen | Gewaarborgde leningen | 5.0 | 28300000.0 | 1415000.0 |
| GR / Verbonden partijen | Verstrekte langlopende geldleningen | 5.0 | 2050000.0 | 102500.0 |
| Kapitaalgoederen | Inrichtingsplan Franekeradeel-Harlingen | 5.0 | 3700000.0 | 185000.0 |
| Kapitaalgoederen | Inrichtingsplan Franekeradeel-Harlingen (ruilverkaveling) | 5.0 | 750000.0 | 37500.0 |
| Onderwijs | Verzelfstandigd Openbaar Onderwijs | 25.0 | 1000000.0 | 250000.0 |
| Projecten | Project herstel dorpen en Bildtdijken | 50.0 | 400000.0 | 200000.0 |
| Projecten | Project herstel dorpen en Bildtdijken (reserve) | None | None | 200000.0 |
| Bodemsanering | Geluidwal Menaam | None | None | None |