| Naam | Putten |
|---|---|
| Code | 273 |
| Provincie | Gelderland |
| Inwonertal | 24313 |
2018
| Categorie | Risico | Kans | Max. impact | Gewogen bedrag |
|---|---|---|---|---|
| Gemeentefonds | Risico op dalende algemene uitkering (sociaal domein, rijks bezuinigingen, herverdelingen) | 50.0 | 750000.0 | 375000.0 |
| Sociaal domein | Demografische ontwikkelingen zorgen voor een groter beroep op voorzieningen (vooral vergrijzing) | 70.0 | 250000.0 | 175000.0 |
| Sociaal domein | Budgetoverschrijding op Jeugdzorg, Participatie en Wmo als gevolg grote op budgetten i.c.m. met een hoog ambitieniveau en open-einde regelingen. | 70.0 | 1500000.0 | 1050000.0 |
| Sociaal domein | Minder draagkracht inwoners waardoor beroep op sociale voorzieningen toeneemt (WWB, bijstand, schuldhulpverlening, kwijtschelding gemeentelijke belastingen) | 70.0 | 500000.0 | 350000.0 |
| GR / Verbonden partijen | Onvoldoende (financiële) grip op verbonden partijen. - Risico op faillissementen van partijen met (indirecte) financiële gevolgen voor gemeente - Toenemende begrotingen van samenwerkingsverbanden (RNV, ODNV, VNOG) waarop wij als gemeente beperkte invloed hebben | 70.0 | 500000.0 | 350000.0 |
| Informatieveiligheid | 1. Manipulatie van gegevens 2. Virussen en verstoring bedrijfsvoering 3. Onbevoegde toegang van buitenaf/digitale inbraak 4. Verlies van gegevens 5. Geen goed beheer/controle van gegevens in de cloud | 30.0 | 200000.0 | 60000.0 |
| Juridisch, aansprakelijkheid, claims | Risico op onvoorziene planschades | 50.0 | 200000.0 | 100000.0 |
| Sociaal domein | Deskundigheid en capaciteit om de taak uit te voeren en prestaties te monitoren schieten tekort | 70.0 | 100000.0 | 70000.0 |
| Sociaal domein | Het beperken van regels en meer vrijheid geven aan zorgprofessionals (als onderdeel van de transformatie) verzwakt de management en control-functie vanuit gemeentelijke perspectief. | 50.0 | 100000.0 | 50000.0 |
| Sociaal domein | De aangenomen opbrengst van de participatiemaatschappij valt ondanks investeringen tegen, zowel financieel als maatschappelijk. | 62.5 | 200000.0 | 125000.0 |
| Juridisch, aansprakelijkheid, claims | Er worden toezeggingen gedaan door het college aan de raad die voor de ambtelijke organisatie niet haalbaar zijn. Risico op het niet halen van de tijdsplanning of doen van concessies aan de geleverde kwaliteit. | 50.0 | 100000.0 | 50000.0 |
| Overig | Risico op het niet realiseren van de bezuinigingsopgave op inkoop vanwege de aantrekkende marktprijzen | 50.0 | 100000.0 | 50000.0 |
| Overig | Er is onvoldoende koppeling tussen de te leveren kwaliteit volgens beleidskaders, de daadwerkelijke geleverde kwaliteit en het daaraan gekoppelde budget. | 70.0 | 200000.0 | 140000.0 |
| Overig | Onvoldoende sturing op managementinformatie over voortgang beleid, budgetten en projecten i.c.m. beperkte formatie op financieel beleid/financiële control | 50.0 | 500000.0 | 250000.0 |
| Dividend/Rente | Risico op afwaardering financiële vaste activa (beleggingen/deposito's) als gevolg van financiele verslaggevingsregels i.c.m. lagere rentestanden. Betreft boekhoudkundige afwaarderingen, want onderpanden zijn wel gegarandeerd | 50.0 | 500000.0 | 250000.0 |
| Juridisch, aansprakelijkheid, claims | Juridische onjuiste besluiten met tijdrovende procedures en eventuele claims tot gevolg. | 50.0 | 100000.0 | 50000.0 |
| Dividend/Rente | Het Besluit Begroting en Verantwoording qua toerekening van de rente op de tarieven moet wellicht vervangen worden door belasting toegevoegde waarde. | 50.0 | 600000.0 | 300000.0 |
| Belasting | Door invoering van Wet Vennootschapsbelasting (Vpb) moet er belasting betaald worden over commerciële winstgevende activiteiten. Dit kan betrekking op hebben structurele activiteiten, maar waarschijnlijk vooral op incidentele transacties. | 70.0 | 100000.0 | 70000.0 |
| Juridisch, aansprakelijkheid, claims | Bepaalde taken worden over het hoofd gezien, niet uitgevoerd of niet tijdig op geanticipeerd. Risico's dienstverlening onvoldoende, imagoschade, boetes, mislopen inkomsten. | 50.0 | 200000.0 | 100000.0 |
| Personeel | Leeftijdsopbouw eigen organisatie niet evenwichtig. Door vergrijzing gaat kennis op termijn verloren. | 70.0 | 100000.0 | 70000.0 |
| Onderwijs | Vraag en aanbod van scholen sluiten niet op elkaar aan, waardoor onderwijs(huisvesting) minder efficiënt en effectief wordt. | 30.0 | 200000.0 | 60000.0 |
| Belasting | Minder inkomsten uit leges bouwvergunningen. Er bestaat een risico dat we kosten onvoldoende kunnen verlagen om dalende inkomsten op te vangen. | 70.0 | 200000.0 | 140000.0 |
| Grondexploitatie | Onvoorziene negatieve resultaten uit grondexploitaties (Bijsteren en Da Costa). | 50.0 | 500000.0 | 250000.0 |
| GR / Verbonden partijen | De gemeente staat garant voor diverse maatschappelijk partijen, waaronder de Woningbouwvereniging en het Bosbad.. Totale garantstelling per 31 december 2016 is € 63,1 mln. Risico op effectuering van de garantstellingen schatten wij in op maximaal 10% zijnde € 6,3 mln. | 31.7460317460317 | 6300000.0 | 2000000.0 |
| Overig | Bestuur wordt onvoldoende ondersteund door ambtelijke organisatie. Als gemeente kunnen we niet voldoen aan verwachtingen burger. | None | None | None |
| Personeel | Door beperkte personeelsformatie i.c.m. steeds hogere eisen en toename van taken ontstaat een groter risico op uitval van medewerkers. | 50.0 | 100000.0 | 50000.0 |
| Personeel | Onjuist beleid door verkeerde beslissingen en/of ad hoc beleid als gevolg van beperkte formatie op sleutelposities met vereiste 'denkkracht' | 50.0 | 200000.0 | 100000.0 |
| Calamiteiten, rampen | Risico op nevenschade bij rampen zoals grote brand, explosies, gifstoffen, wateroverlast. Risico's zijn financieel, imago en bestuurlijk van aard. | 10.0 | 500000.0 | 50000.0 |
| Bodemsanering | Vertraging en financieel nadeel door archeologische vondsten en bodemverontreiniging bij bestemmingsplan procedure | 30.0 | 150000.0 | 45000.0 |
| Informatieveiligheid | 1. Manipulatie van gegevens 2. Virussen en verstoring bedrijfsvoering 3. Onbevoegde toegang van buiten af/digitale inbraak 4. Verlies van gegevens 5. Geen goed beheer/controle van gegevens in de cloud | 30.0 | 200000.0 | 60000.0 |
| Personeel | Bevoegdheden (mandaten en systeemrechten) worden onvoldoende aangepast op functiewijzigingen en/of uit-diensttredingen met ongeoorloofd gebruik tot gevolg. | 10.0 | 50000.0 | 5000.0 |
| Juridisch, aansprakelijkheid, claims | Risico op fraude bij falende AO/IC. Bijvoorbeeld: betalingen, inkoop en samenspanning met bevriende aannemers, etc. | 30.0 | 100000.0 | 30000.0 |
| Juridisch, aansprakelijkheid, claims | Burgers ‘claimen’ steeds meer rechten. Voor sociaal domein betekent dit concreet meer beroep op voorzieningen | 50.0 | 50000.0 | 25000.0 |
| Juridisch, aansprakelijkheid, claims | Claims tegen a.g.v. juridisch onjuiste besluitvorming | 30.0 | 100000.0 | 30000.0 |
| Sociaal domein | Communicatie over gemeentelijke taak voldoet niet aan de verwachtingen van de burger. | 60.0 | 5000.0 | 3000.0 |
| Sociaal domein | De nieuwe taken in het sociaal domein worden niet financieel rechtmatig uitgevoerd door de complexe veranderingen, het aantal betrokken partners en de beperkte beschikbare tijd. Dit leidt mogelijk tot hogere kosten en/of opmerkingen van de accountant bij de jaarrekening. | 52.0 | 25000.0 | 13000.0 |
| GR / Verbonden partijen | Risico op te grote politieke 'beheersdrang' op Rijks-, provinciaal en lokaal niveau, waardoor flexibiliteit en daadkracht afneemt. | 30.0 | 100000.0 | 30000.0 |
| Juridisch, aansprakelijkheid, claims | Er worden niet haalbare toezeggingen gedaan door de politiek (college, raad) aan externe partijen en burgers. | 30.0 | 100000.0 | 30000.0 |
| Informatieveiligheid | Diefstal en/of onbevoegde inzage in gevoelige informatie | 32.0 | 25000.0 | 8000.0 |
| Juridisch, aansprakelijkheid, claims | Risico op diefstal waardevolle zaken | 30.0 | 50000.0 | 15000.0 |
| Personeel | Risico op onveilige situaties personeel door toegankelijkheid gemeentehuis | 30.0 | 100000.0 | 30000.0 |
| Grondexploitatie | Vraag naar woningen zowel kwalitatief als kwantitatief sluit niet aan bij aanbod | 30.0 | 100000.0 | 30000.0 |
| Sociaal domein | Vraag en aanbod sportvoorzieningen sluiten niet op elkaar aan. | 30.0 | 100000.0 | 30000.0 |
| GR / Verbonden partijen | Partners/aannemers gaan failliet, waardoor projecten stagneren en duurder uitvallen | 30.0 | 100000.0 | 30000.0 |
| Projecten | Vertraging en financieel nadeel door archeologische vondsten en bodemverontreiniging bij in uitvoering zijnde projecten | 30.0 | 50000.0 | 15000.0 |
| 0 | 1 | 2 | 3 | |
|---|---|---|---|---|
| 0 | Berekening weerstandsvermogen | 2018 | Begroting 2016 | Begroting 2017 |
| 1 | Beschikbare weerstandscapaciteit (buffer) Benodigde weerstandscapaciteit (risico's) | 41.741 6.390 | 44.666 6.644 | 41.017 6.150 |
| 2 | Totaal weerstandsvermogen | 35.351 | 42.191 | 38.022 |
| 0 | 1 | 2 | 3 | |
|---|---|---|---|---|
| 0 | Ratio weerstandsvermogen | Waarderingsklasse | Ratio | Betekenis |
| 1 | 41.741.000 6.390.000 = 6,53 | A B C D E F | >2.0 1.4-2.0 1.0-1.4 0.8-1.0 0.6-0.8 <0,6 | Uitstekend Ruim voldoende Voldoende Matig Onvoldoende Ruim onvoldoende |
| 0 | 1 | 2 | 3 | 4 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 0 | Nr. Omschrijving kengetal | Begroting 2018 | Gelders gemiddelde (o.b.v. begroting 2017) | Rekening 2016 | |
| 1 | 1a 1b 2 3 4 5 | Netto schuldquote Netto schuldquote gecorrigeerd Solvabiliteitsratio Kengetal grondexploitatie Structurele exploitatieruimte Belastingcapaciteit | -34% -59% 72% 0% 1% 82% | 65% 53% 33% 18% 0,60% 99% | -40% -62% 65% -2% 1% 0% |
| 0 | 1 | 2 | 3 | 4 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 0 | Beschikbare weerstandscapaciteit | Toelichting | 2018 | Begroting 2015 | Rekening 2017 |
| 1 | Weerstandscapaciteit in exploitatie Onbenutte belastingcapaciteit Stelpost onvoorziene uitgaven | 1 2 | 2.893 56 | 2.771 26 | 2.893 56 |
| 2 | Totaal | 2.949 | 2.797 | 2.949 | |
| 3 | Weerstandscapaciteit in vermogenssfeer Saldo begroting/rekening Algemene reserve Vrij deel bestemmingsreserves Reserves grondexploitatie Stille reserves aandelenbezit Stille reserves gebouwen en voorzieningen | 3 4 5 6 7 8 | 35 1.877 30.512 5.356 1.012 p.m. | -168 1.974 33.628 9.139 1.012 p.m. | 272 748 30.512 6.424 1.012 p.m. |
| 4 | Totaal | 38.792 | 45.585 | 38.968 | |
| 5 | |||||
| 6 | Totaal beschikbare weerstandscapaciteit | 41.741 | 48.382 | 41.917 |
| 0 | 1 | 2 | |
|---|---|---|---|
| 0 | Totaaloverzicht risico's | Maximaal financieel gevolg | Financieel gevolg na weging |
| 1 | Categorie 'rood' | 3.500 | 2.300 |
| 2 | Categorie 'oranje' Categorie 'groen' Totaal bedrag risico's | 11.500 1.055 16.055 | 4.430 322 7.053 |
2019
| Categorie | Risico | Kans | Max. impact | Gewogen bedrag |
|---|---|---|---|---|
| Gemeentefonds | Risico op dalende algemene uitkering (sociaal domein, rijksbezuinigingen, herverdelingen) | 50.0 | 750000.0 | 375000.0 |
| Sociaal domein | Demografische ontwikkelingen zorgen voor een groter beroep op voorzieningen (vooral vergrijzing) | 50.0 | 250000.0 | 125000.0 |
| Sociaal domein | Budgetoverschrijding op Jeugdzorg, Participatie en WMO als gevolg van het niet realiseren van de taakstelling,overschrijdingen op budgetten i.c.m. met een hoog ambitieniveau en open-einde regelingen. | 70.0 | 2500000.0 | 1750000.0 |
| GR / Verbonden partijen | Onvoldoende (financiële) grip op verbonden partijen. - Toenemende begrotingen van samenwerkingsverbanden (SNV, ODNV, VNOG, BLNP) waarop wij als gemeente beperkte invloed hebben - Risico op nadelen of tekorten vanuit subsidierelaties met financieel gevolg voor de gemeente | 50.0 | 500000.0 | 250000.0 |
| Aanbesteding | Risico op onrechtmatige aanbestedingen, met mogelijk gevolgen voor de controleverklaring bij de jaarrekening. Daarnaast mogelijk een claimrisico van marktpartijen bij een onrechtmatige aanbesteding. | 50.0 | 250000.0 | 125000.0 |
| Informatieveiligheid | 1. Manipulatie van gegevens 2. Virussen en verstoring bedrijfsvoering 3. Onbevoegde toegang van buiten af/digitale inbraak | 70.0 | 200000.0 | 140000.0 |
| Informatieveiligheid | Het risico bestaat dat informatie onvoldoende beveiligd is. Daarnaast risico dat een datalek onjuist gemeld wordt. Dit betreft Europese wet- en regelgeving toegespitst op een overheid die aantoonbaar betrouwbaar omgaat met gevoelige gegevens. Hierop geldt een streng sanctiebeleid. | 50.0 | 250000.0 | 125000.0 |
| Juridisch, aansprakelijkheid, claims | Risico op onvoorziene planschades | 50.0 | 200000.0 | 100000.0 |
| Overig | Er worden toezeggingen gedaan door het college aan de raad die voor de ambtelijke organisatie niet haalbaar zijn. Risico op het niet halen van de tijdsplanning of doen van concessies aan de geleverde kwaliteit. | 50.0 | 100000.0 | 50000.0 |
| Overig | Onvoldoende sturing op managementinformatie over voortgang beleid, budgetten en projecten i.c.m. beperkte formatie op financieel beleid / financiële control | 50.0 | 500000.0 | 250000.0 |
| GR / Verbonden partijen | Risico op afwaardering financiële vaste activa als gevolg van het niet na kunnen komen van de verplichtingen. | 30.0 | 500000.0 | 150000.0 |
| Juridisch, aansprakelijkheid, claims | Juridische onjuiste besluiten met tijdrovende procedures en eventuele claims tot gevolg. | 33.3333333333333 | 150000.0 | 50000.0 |
| Bodemsanering | Vertraging en financieel nadeel door archeologische vondsten en bodemverontreiniging bij in uitvoering zijnde projecten | 50.0 | 100000.0 | 50000.0 |
| Belasting | Door invoering van Wet Vennootschapsbelasting (Vpb) moet er belasting betaald worden over commerciële winstgevende activiteiten. Dit kan betrekking op hebben structurele activiteiten, maar waarschijnlijk vooral op incidentele transacties | 70.0 | 100000.0 | 70000.0 |
| Juridisch, aansprakelijkheid, claims | Bepaalde taken worden over het hoofd gezien, niet uitgevoerd of niet tijdig op geanticipeerd. Risico's dienstverlening onvoldoende, imagoschade, boetes, mislopen inkomsten. | 70.0 | 200000.0 | 140000.0 |
| Onderwijs | Vraag en aanbod van scholen sluiten niet op elkaar aan, waardoor onderwijs(huisvesting) minder efficiënt en effectief wordt. | 50.0 | 500000.0 | 250000.0 |
| Grondexploitatie | Onvoorziene negatieve resultaten uit vastgoed en grondtransacties | 50.0 | 500000.0 | 250000.0 |
| GR / Verbonden partijen | De gemeente staat garant voor diverse maatschappelijk partijen, waaronder de Woningbouwvereniging en het Bosbad. Totale garantstelling per 31 december 2017 is € 60,8 mln. Risico op effectuering van de garantstellingen schatten wij in op maximaal 5% zijnde € 3,0 mln. | 50.0 | 3040000.0 | 1520000.0 |
| Sociaal domein | Risico bestaat dat de leeftijdsopbouw van de eigen organisatie niet evenwichtig is. Door vergrijzing gaat kennis op termijn verloren. | 50.0 | 100000.0 | 50000.0 |
| Personeel | Door beperkte personeelsformatie / niet voldoende gekwalificeerd personeel i.c.m. steeds hogere eisen en toename van taken ontstaat een groter risico op uitval van medewerkers. | 50.0 | 250000.0 | 125000.0 |
| Personeel | Onjuist beleid door verkeerde beslissingen en/of ad hoc beleid als gevolg van beperkte formatie op sleutelposities met vereiste 'denkkracht'. | 50.0 | 200000.0 | 100000.0 |
| Calamiteiten, rampen | Risico op nevenschade bij rampen zoals grote brand, explosies, gifstoffen, wateroverlast. Risico's zijn financieel, imago en bestuurlijk van aard. | 30.0 | 500000.0 | 150000.0 |
| Bodemsanering | Vertraging en financieel nadeel door archeologische vondsten en bodemverontreiniging bij bestemmingsplan procedure | 50.0 | 150000.0 | 75000.0 |
| Juridisch, aansprakelijkheid, claims | Bevoegdheden (mandaten en systeemrechten) worden onvoldoende aangepast op functiewijzigingen en/of uitdiensttredingen met ongeoorloofd gebruik tot gevolg. | 30.0 | 50000.0 | 15000.0 |
| Juridisch, aansprakelijkheid, claims | Risico op fraude bij falende AO/IC. Bijvoorbeeld: betalingen, inkoop en samenspanning met bevriende aannemers, etc. | 30.0 | 100000.0 | 30000.0 |
| Juridisch, aansprakelijkheid, claims | Burgers 'claimen' steeds meer rechten. Voor sociaal domein betekent dit concreet meer beroep op voorzieningen. | 30.0 | 50000.0 | 15000.0 |
| Overig | Er worden niet haalbare toezeggingen gedaan door politiek (college, raad) aan externe partijen en burgers. | 30.0 | 100000.0 | 30000.0 |
| Juridisch, aansprakelijkheid, claims | Risico op diefstal waardevolle zaken | 10.0 | 50000.0 | 5000.0 |
| Personeel | Risico op onveilige situaties personeel door toegankelijkheid gemeentehuis | 30.0 | 100000.0 | 30000.0 |
| Sociaal domein | Vraag naar woningen zowel kwalitatief als kwantitatief sluit niet aan bij aanbod | 0.05 | 100000.0 | 50.0 |
| Sociaal domein | Vraag en aanbod sportvoorzieningen sluiten niet op elkaar aan. | 10.0 | 100000.0 | 10000.0 |
| 0 | 1 | 2 | 3 | |
|---|---|---|---|---|
| 0 | Omschrijving kengetal Toelichting | Begroting 2019 | Gelders gemiddelde (o.b.v. Begroting 2018) | Jaarrekening 2017 |
| 1 | Netto schuldquote 1a Netto schuldquote gecorrigeerd 1b Solvabiliteitsratio 2 Kengetal grondexploitatie 3 Structurele exploitatieruimte 4 Belastingcapaciteit 5 | 5% -15% 69% 10% -1,2% 75% | 64% 54% 34% 16% 0,61% 100% | -20% -42% 67% 16% -1,5% 79% |
| 0 | 1 | 2 | 3 | |
|---|---|---|---|---|
| 0 | Ratio weerstandsvermogen | Waarderingsklasse | Ratio | Betekenis |
| 1 | 39.051 5.810 = 6,72 | A B C D E F | >2.0 1.4-2.0 1.0-1.4 0.8-1.0 0.6-0.8 <0,6 | Uitstekend Ruim voldoende Voldoende Matig Onvoldoende Ruim onvoldoende |
| 0 | 1 | 2 | 3 | |
|---|---|---|---|---|
| 0 | eschikbare weerstandscapaciteit Toelichting | Begroting 2019 Begroting 2018 | Jaarrekening 2017 | |
| 1 | Weerstandscapaciteit in exploitatie Onbenutte belastingcapaciteit 1 Stelpost onvoorziene uitgaven 2 | 3.185 66 | 2.893 56 | 3.224 56 |
| 2 | Totaal | 3.251 | 2.949 | 3.280 |
| 3 | Weerstandscapaciteit in vermogensfeer Saldo begroting/rekening 3 Algemene reserve incl. reserve kapitaallasten 4 Vrij deel bestemmingsreserves 5 Reserves bouwgrondexploitatie 6 Stille reserves aandelenbezit 7 Stille reserves gebouwen en voorzieningen 8 | 38 213 26.837 6.350 2.362 p.m. | 35 1.877 30.512 5.356 1.012 p.m. | 169 147 30.663 7.371 1.012 p.m. |
| 4 | Totaal | 35.800 | 38.792 | 39.361 |
| 5 | ||||
| 6 | Totaal beschikbare weerstandscapaciteit | 39.051 | 41.741 | B42.642 |
| 0 | |
|---|---|
| 0 | Totaaloverzicht risico's Maximaal financieel gevolg Financieel gevolg na weging |
| 1 | Risico's categorie 'rood' 4.250 2.625 Risico's categorie 'oranje' 7.490 3.645 Risico's categorie 'groen' 650 185 |
| 2 | Totaal bedrag risico's 12.390 6.455 |
2020
| Categorie | Risico | Kans | Max. impact | Gewogen bedrag |
|---|---|---|---|---|
| Gemeentefonds | Risico op dalende algemene uitkering (sociaal do-mein, Rijksbezuinigingen, herverdelingen) | 50.0 | 750000.0 | 375000.0 |
| Sociaal domein | Demografische ontwikkelingen zorgen voor een groter beroep op voorzieningen (vooral vergrijzing) | 50.0 | 250000.0 | 125000.0 |
| Sociaal domein | Budgetoverschrijding op Jeugdzorg, Participatie en Wmo als gevolg van het niet realiseren van de taakstelling,overschrijdingen op budgetten i.c.m. met een hoog ambitieniveau en open-einde regelingen. | 70.0 | 2500000.0 | 1750000.0 |
| GR / Verbonden partijen | Onvoldoende (financiële) grip op verbonden par-tijen. - Toenemende begrotingen van samenwerkings-verbanden (SNV, ODNV, VNOG, BLNP) waarop wij als gemeente beperkte invloed hebben - Risico op nadelen of tekorten vanuit subsidierelaties met financieel gevolg voor de gemeente | 50.0 | 500000.0 | 250000.0 |
| Kapitaalgoederen | Maatregelen als gevolg van de uitspraak van de Raad van State vanwege stikstofcompensatie in relatie tot uitbreidingsplannen en civiele werken en bedrijfsterreinen. | 50.0 | 500000.0 | 250000.0 |
| Aanbesteding | Risico op onrechtmatige aanbestedingen, met mogelijk gevolgen voor de controleverklaring bij de jaarrekening. Daarnaast mogelijk een claimrisico van marktpartijen bij een onrechtmatige aanbesteding. | 50.0 | 250000.0 | 125000.0 |
| ICT algemeen | 1. Manipulatie van gegevens 2. Virussen en verstoring bedrijfsvoering 3. Onbevoegde toegang van buiten af/digitale inbraak | 70.0 | 200000.0 | 140000.0 |
| Informatieveiligheid | Het risico bestaat dat informatie onvoldoende beveiligd is. Daarnaast risico dat een datalek onjuist gemeld wordt. Dit betreft Europese wet- en regelgeving toegespitst op een overheid die aantoonbaar betrouwbaar omgaat met gevoelige gegevens. Hierop geldt een streng sanctiebeleid. | 50.0 | 250000.0 | 125000.0 |
| Juridisch, aansprakelijkheid, claims | Risico op onvoorziene planschades | 50.0 | 200000.0 | 100000.0 |
| Overig | Er worden toezeggingen gedaan door het col-lege aan de raad die voor de ambtelijke organisatie niet haalbaar zijn. Risico op het niet halen van de tijdsplanning of doen van concessies aan de geleverde kwaliteit. | 0.05 | 100000.0 | 50.0 |
| Overig | Onvoldoende sturing op managementinformatie over voortgang beleid, budgetten en projecten i.c.m. beperkte formatie op financieel beleid / financiële control | 50.0 | 500000.0 | 250000.0 |
| GR / Verbonden partijen | Risico op afwaardering financiële vaste activa als gevolg van het niet na kunnen komen van de verplichtingen. | 30.0 | 500000.0 | 150000.0 |
| Juridisch, aansprakelijkheid, claims | Juridische onjuiste besluiten met tijdrovende procedures en eventuele claims tot gevolg. | 50.0 | 100000.0 | 50000.0 |
| Bodemsanering | Vertraging en financieel nadeel door archeolo-gische vondsten en bodemverontreiniging bij in uitvoering zijnde projecten | 50.0 | 100000.0 | 50000.0 |
| Belasting | Door invoering van Wet Vennootschapsbelasting (Vpb) moet er belasting betaald worden over commerciële winstgevende activiteiten. Dit kan betrekking op hebben structurele activiteiten, maar waarschijnlijk vooral op incidentele transacties. | 70.0 | 100000.0 | 70000.0 |
| Juridisch, aansprakelijkheid, claims | Bepaalde taken worden over het hoofd gezien, niet uitgevoerd of niet tijdig op geanticipeerd. Risico's dienstverlening onvoldoende, imagoschade, boetes, mislopen inkomsten. | 70.0 | 200000.0 | 140000.0 |
| Onderwijs | Vraag en aanbod van scholen sluiten niet op el-kaar aan, waardoor onderwijs(huisvesting) min-der efficiënt en effectief wordt. | 50.0 | 500000.0 | 250000.0 |
| Grondexploitatie | Onvoorziene negatieve resultaten uit vastgoed en grondtransacties | 50.0 | 500000.0 | 250000.0 |
| GR / Verbonden partijen | De gemeente staat garant voor diverse maat-schappelijk partijen, waaronder de Woning-bouwvereniging en het Bosbad. Totale garantstelling per 31 december 2017 is € 60,8 mln. Risico op effectuering van de garantstellin-gen schatten wij in op maximaal 5% zijnde € 3,0 mln. | 50.0 | 3040000.0 | 1520000.0 |
| Personeel | Risico bestaat dat de leeftijdsopbouw van de ei-gen organisatie niet evenwichtig is. Door ver-grijzing gaat kennis op termijn verloren. | 50.0 | 100000.0 | 50000.0 |
| Personeel | Door beperkte personeelsformatie / niet vol-doende gekwalificeerd personeel i.c.m. steeds hogere eisen en toename van taken ontstaat een groter risico op uitval van medewerkers | 50.0 | 250000.0 | 125000.0 |
| Personeel | Onjuist beleid door verkeerde beslissingen en/of ad hoc beleid als gevolg van beperkte formatie op sleutelposities met vereiste 'denkkracht'. | 50.0 | 200000.0 | 100000.0 |
| Calamiteiten, rampen | Risico op nevenschade bij rampen zoals grote brand, explosies, gifstoffen, wateroverlast. Risico's zijn financieel, imago en bestuurlijk van aard. | 30.0 | 500000.0 | 150000.0 |
| Bodemsanering | Vertraging en financieel nadeel door archeologische vondsten en bodemverontreiniging bij bestemmingsplan procedure | 50.0 | 150000.0 | 75000.0 |
| Overig | Bevoegdheden (mandaten en systeemrechten) worden onvoldoende aangepast op functiewijzigingen en/of uitdiensttredingen met ongeoorloofd gebruik tot gevolg. | 30.0 | 50000.0 | 15000.0 |
| Overig | Risico op fraude bij falende AO/IC. Bijvoorbeeld: betalingen, inkoop en samenspanning met bevriende aannemers, etc. | 30.0 | 100000.0 | 30000.0 |
| Juridisch, aansprakelijkheid, claims | Burgers 'claimen' steeds meer rechten. Voor sociaal domein betekent dit concreet meer beroep op voorzieningen. | 30.0 | 50000.0 | 15000.0 |
| GR / Verbonden partijen | Er worden niet haalbare toezeggingen gedaan door politiek (college, raad) aan externe partijen en burgers | 30.0 | 100000.0 | 30000.0 |
| Overig | Risico op diefstal waardevolle zaken | 10.0 | 50000.0 | 5000.0 |
| Overig | Risico op onveilige situaties personeel door toegankelijkheid gemeentehuis | 30.0 | 100000.0 | 30000.0 |
| Grondexploitatie | Vraag naar woningen zowel kwalitatief als kwantitatief sluit niet aan bij aanbod | 50.0 | 100000.0 | 50000.0 |
| Overig | Vraag en aanbod sportvoorzieningen sluiten niet op elkaar aan. | 10.0 | 100000.0 | 10000.0 |
| 0 | 1 | 2 | 3 | |
|---|---|---|---|---|
| 0 | Omschrijving kengetal Toelichting | Begroting 2020 | Gelders gemiddelde (o.b.v. begroting 2019) | Jaarrekening 2018 |
| 1 | Netto schuldquote 1a Netto schuldquote gecorrigeerd 1b Solvabiliteitsratio 2 Kengetal grondexploitatie 3 Structurele exploitatieruimte 4 Belastingcapaciteit 5 | 19% 7% 55% -2% 0,4% 81% | 63% 52% 34% 11% 0,17% 101% | -11% -31% 68% 9% -4,8% 75% |
| 0 | 1 | 2 | 3 | |
|---|---|---|---|---|
| 0 | Ratio weerstandsvermogen | Waarderingsklasse | Ratio | Betekenis |
| 1 | 34.483 6.035 = 5,71 | A B C D E F | >2.0 1.4-2.0 1.0-1.4 0.8-1.0 0.6-0.8 <0,6 | Uitstekend Ruim voldoende Voldoende Matig Onvoldoende Ruim onvoldoende |
| 0 | 1 | 2 | 3 | |
|---|---|---|---|---|
| 0 | Beschikbare weerstandscapaciteit Toelichting Weerstandscapaciteit in exploitatie Onbenutte belastingcapaciteit 1 Stelpost onvoorziene uitgaven 2 | Begroting 2020 2.796 66 | Begroting 2019 3.185 66 | Jaarrekening 2018 3.185 55 |
| 1 | Totaal | 2.862 | 3.251 | 3.240 |
| 2 | Weerstandscapaciteit in vermogensfeer Saldo begroting/rekening 3 Algemene reserve incl. reserve kapitaallasten 4 Vrij deel bestemmingsreserves 5 Reserves bouwgrondexploitatie 6 Stille reserves aandelenbezit 7 Stille reserves gebouwen en voorzieningen 8 | 51 1.047 22.150 6.012 2.362 p.m. | 38 213 26.837 6.350 2.362 p.m. | 351 438 26.075 7.038 2.362 p.m. |
| 3 | Totaal | 31.621 | 35.800 | 36.264 |
| 4 | ||||
| 5 | Totaal beschikbare weerstandscapaciteit | 34.483 | 39.051 | 39.504 |
| 0 | |
|---|---|
| 0 | Totaaloverzicht risico's Maximaal financieel gevolg Financieel gevolg na weging |
| 1 | Risico's categorie 'rood' € 4.750 € 1.875 Risico's categorie 'oranje' € 7.490 € 3.645 Risico's categorie 'groen' € 650 € 185 |
| 2 | Totaal bedrag risico's € 12.890 € 6.705 |
