| Naam | Borsele |
|---|---|
| Code | 654 |
| Provincie | Zeeland |
| Inwonertal | 22716 |
2018
| Categorie | Risico | Kans | Max. impact | Gewogen bedrag |
|---|---|---|---|---|
| Juridisch, aansprakelijkheid, claims | Boetes en/of schadeclaims als gevolg van onvoldoende maatregelen ten bescherming van (persoons)gegevens. | None | None | 300000.0 |
| Sociaal domein | Overheveling van taken naar gemeenten zonder voldoende middelen (bijvoorbeeld in het kader van de WMO) | None | None | 250000.0 |
| Gemeentefonds | Schommelingen in het gemeentefonds als gevolg van rijksbezuinigingen leiden tot een tekort | None | None | 175000.0 |
| GR / Verbonden partijen | Tekort bij een gemeenschappelijke regeling waarvoor de deelnemende gemeenten worden aangesproken om dit aan te vullen | None | None | 125000.0 |
| Sociaal domein | Tekorten (10% eigen risico) op open einde regeling WWB door economische recessie | None | None | 125000.0 |
| Grondexploitatie | Minder verkoop bouwgrond waardoor exploitatietekorten ontstaan | None | None | 50000.0 |
| Sociaal domein | Aanvullende uitkering SoZa ad 10% ER wordt niet uitgekeerd | None | None | 50000.0 |
| Onderwijs | Groot onderhoud schoolgebouwen is taak van schoolbesturen, gemeente blijft eigenaar van de gebouwen | None | None | 50000.0 |
| Juridisch, aansprakelijkheid, claims | Fouten bij het verlenen van een omgevingsvergunning: schadeclaims | None | None | 37500.0 |
| Sociaal domein | Tekort aan vrijwilligers voor de uitvoering van taken zorg en welzijn | None | None | 35000.0 |
| Belasting | Fouten in BTW aangiftes, waardoor naheffingen | None | None | 30000.0 |
| Kapitaalgoederen | Extra kosten onderhoud en exploitatie sportvoorzieningen | None | None | 30000.0 |
| Onderwijs | Niet voldoen aan wettelijke verplichtingen door Omni-scholen | None | None | 30000.0 |
| Aanbesteding | Tussentijdse beëindiging van een contract: nieuwe aanbesteding | None | None | 30000.0 |
| Juridisch, aansprakelijkheid, claims | Langlopende handhavingszaken die een andere wending krijgen | None | None | 25000.0 |
| Juridisch, aansprakelijkheid, claims | Financiële fraude | None | None | 25000.0 |
| GR / Verbonden partijen | Kortingen op verstrekte subsidies die leiden tot tekorten | None | None | 25000.0 |
| Kapitaalgoederen | Aantasting leefbaarheid door verwaarlozen voorzieningen | None | None | 25000.0 |
| Juridisch, aansprakelijkheid, claims | Planschade bij planologische ontwikkelingen | None | None | 17500.0 |
| Onderwijs | Sluiten openbare school. Gemeente kan worden aangesproken op het treffen van passende maatregelen | None | None | 17500.0 |
| ICT algemeen | Hardware storing met dataverlies | None | None | 15000.0 |
| Juridisch, aansprakelijkheid, claims | Juridische kosten na aansprakelijkheidsstelling | None | None | 15000.0 |
| 0 | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 0 | Jaarrekening 2015 | Jaarrekening 2016 | Begroting 2017 | Begroting 2018 | |||||
| 1 | aantal | Bedrag | aantal | bedrag | aantal | bedrag | aantal | bedrag | |
| 2 | Grote risico’s | 20 | 1.467.000 | 17 | 1.117.500 | 19 | 1.392.500 | 17 | 1.482.500 |
| 3 | Overige risico’s | 57 | 260.700 | 57 | 283.200 | 56 | 273.200 | 57 | 208.200 |
| 4 | Totaal | 77 | 1.727.700 | 74 | 1.400.700 | 75 | 1.665.700 | 74 | 1.690.700 |
| 0 | 1 | 2 | |
|---|---|---|---|
| 0 | B estanddeel | Incidentele weerstandscapaciteit | Structurele weerstandscapaciteit |
| 1 | Algemeen weerstandsvermogen | X | |
| 2 | Weerstandsvermogen bouwgrondexploitatie | X | |
| 3 | Post onvoorziene uitgaven | X | |
| 4 | Begrotingsruimte / structureel onvoorzien | X | |
| 5 | Stille reserves | X | |
| 6 | Onbenutte belastingcapaciteit | X | |
| 7 | Kostenreductie / efficiency maatregelen | X |
| 0 | 1 | |
|---|---|---|
| 0 | O mschrijving risico | Risicobedrag (K x G) |
| 1 | Boetes en of schadeclaims als gevolg van onvoldoende maatregelen ter bescherming van (persoons)gegevens | 300.000 |
| 2 | Overheveling van taken naar gemeenten zonder voldoende middelen (bijvoorbeeld in het kader van de WMO) | 250.000 |
| 3 | Schommelingen in het gemeentefonds als gevolg van rijksbezuinigingen leiden tot een tekort | 175.000 |
| 4 | Tekort bij een gemeenschappelijke regeling waarvoor de deelnemende gemeenten worden aangesproken om dit aan te vullen | 125.000 |
| 5 | Tekorten (10% eigen risico) op open einde regeling WWB door economische recessie | 125.000 |
| 6 | Minder verkoop bouwgrond waardoor exploitatietekorten ontstaan | 50.000 |
| 7 | Aanvullende uitkering SoZa ad 10% ER wordt niet uitgekeerd | 50.000 |
| 8 | Groot onderhoud schoolgebouwen is taak van schoolbesturen, gemeente blijft eigenaar van de gebouwen | 50.000 |
| 9 | Fouten bij het verlenen van een omgevingsvergunning: schadeclaims | 37.500 |
| 10 | Tekort aan vrijwilligers voor de uitvoering van taken zorg en welzijn | 35.000 |
| 11 | Fouten in BTW aangiftes, waardoor naheffingen | 30.000 |
| 12 | Extra kosten onderhoud en exploitatie sportvoorzieningen | 30.000 |
| 13 | Niet voldoen aan wettelijke verplichtingen door Omni-scholen | 30.000 |
| 14 | Tussentijdse beëindiging van een contract: nieuwe aanbesteding | 30.000 |
| 15 | Langlopende handhavingszaken die een andere wending krijgen | 25.000 |
| 16 | Financiële fraude | 25.000 |
| 17 | Kortingen op verstrekte subsidies die leiden tot tekorten | 25.000 |
| 18 | Aantasting leefbaarheid door verwaarlozen voorzieningen | 25.000 |
| 19 | Planschade bij planologische ontwikkelingen | 17.500 |
| 20 | Sluiten openbare school. Gemeente kan worden aangesproken op het treffen van passende maatregelen | 17.500 |
| 21 | Hardware storing met data verlies | 15.000 |
| 22 | Juridische kosten na aansprakelijkheidsstelling | 15.000 |
| 23 | Samen (22 stuks) | 1.482.500 |
| 24 | Overige risico’s (52 stuks) | 208.200 |
| 25 | Totaal (74 stuks) | 1.690.700 |
| 26 |
2019
| Categorie | Risico | Kans | Max. impact | Gewogen bedrag |
|---|---|---|---|---|
| Omgevingswet | Fouten bij het verlenen van een omgevingsvergunning: schadeclaims | 10.0 | 500000.0 | 50000.0 |
| Sociaal domein | Overheveling van taken naar gemeenten zonder voldoende middelen (bijvoorbeeld in het kader van de WMO) | 50.0 | 500000.0 | 250000.0 |
| Informatieveiligheid | Boetes en of schadeclaims als gevolg van onvoldoende maatregelen ter bescherming van (persoons)gegevens | 30.0 | 500000.0 | 150000.0 |
| Overig | Tekorten (10% eigen risico) op open einde regeling WWB door economische recessie | 50.0 | 250000.0 | 125000.0 |
| Gemeentefonds | Schommelingen in het gemeentefonds als gevolg van rijksbezuinigingen en hogere uitname Btwcompensatiefonds (BCF) door toegenomen investeringen, leiden tot een tekort | 50.0 | 250000.0 | 125000.0 |
| Grondexploitatie | Minder verkoop bouwgrond waardoor exploitatietekorten ontstaan | 50.0 | 250000.0 | 125000.0 |
| Overig | Groot onderhoud schoolgebouwen is taak van schoolbesturen, gemeente blijft eigenaar van de gebouwen | 50.0 | 100000.0 | 50000.0 |
| Overig | Aanvullende uitkering WIZ ad 10% ER wordt niet uitgekeerd | 50.0 | 250000.0 | 125000.0 |
| Sociaal domein | Tekort aan vrijwilligers voor de uitvoering van taken zorg en welzijn | 70.0 | 100000.0 | 70000.0 |
| Overig | Extra kosten onderhoud en exploitatie sportvoorzieningen | 30.0 | 100000.0 | 30000.0 |
| Onderwijs | Niet voldoen aan wettelijke verplichtingen door Omni-scholen | 30.0 | 250000.0 | 75000.0 |
| GR / Verbonden partijen | Tekort bij een gemeenschappelijke regeling waarvoor de deelnemende gemeenten worden aangesproken om dit aan te vullen | 50.0 | 250000.0 | 125000.0 |
| Juridisch, aansprakelijkheid, claims | Financiële fraude | 10.0 | 250000.0 | 25000.0 |
| Juridisch, aansprakelijkheid, claims | Langlopende handhavingszaken die een andere wending krijgen | 10.0 | 500000.0 | 50000.0 |
| Overig | Kortingen op verstrekte subsidies die leiden tot tekorten | 50.0 | 100000.0 | 50000.0 |
| Overig | Aantasting leefbaarheid door verwaarlozen voorzieningen | 50.0 | 100000.0 | 50000.0 |
| Juridisch, aansprakelijkheid, claims | Planschade bij planologische ontwikkelingen | 50.0 | 100000.0 | 50000.0 |
| Onderwijs | Sluiten openbare school. Gemeente kan worden aangesproken op het treffen van passende maatregelen | 50.0 | 100000.0 | 50000.0 |
| ICT algemeen | Hardware storing met data verlies | 10.0 | 250000.0 | 25000.0 |
| Juridisch, aansprakelijkheid, claims | Juridische kosten na aansprakelijkheidsstelling | 50.0 | 100000.0 | 50000.0 |
2020
| Categorie | Risico | Kans | Max. impact | Gewogen bedrag |
|---|---|---|---|---|
| Grondexploitatie | De gemeente Borsele staat voor 16,66 % garant voor door North Sea Port Flanders aangegane geldleningen. Door vrijwaring door de North Sea Port SE bedraagt het uiteindelijke risico 8,33 %. Deze leningen zijn eind 2018 € 315 miljoen. Als de leningen niet (kunnen) worden terugbetaald, dan zal de gemeente Borsele formeel op haar aandeel als borg worden aangesproken. | 10.0 | 1000000.0 | 100000.0 |
| Informatieveiligheid | Boetes en/of schadeclaims als gevolg van onvoldoende maatregelen ter bescherming van (persoons)gegevens | 30.0 | 300000.0 | 90000.0 |
| Sociaal domein | Tekorten (10% eigen risico) op openeinderegeling WWB door economische recessie | 50.0 | 125000.0 | 62500.0 |
| GR / Verbonden partijen | Door niet te voldoen aan de subsidie-eisen wordt de geraamde subsidie (deels) misgelopen. | 70.0 | 105000.0 | 73500.0 |
| Projecten | Aanpassingen gedurende de uitvoering van het project tasten de financiële beheersbaarheid aan. | 70.0 | 70000.0 | 49000.0 |
| Onderwijs | Groot onderhoud schoolgebouwen is een taak van schoolbesturen, gemeente blijft eigenaar van de gebouwen. | 10.0 | 50000.0 | 5000.0 |
| Gemeentefonds | Aanvullende uitkering WIZ ad 10% ER wordt niet uitgekeerd | 50.0 | 50000.0 | 25000.0 |
| Juridisch, aansprakelijkheid, claims | Fouten bij het verlenen van een omgevingsvergunning: schadeclaims. | 10.0 | 37500.0 | 3750.0 |
| Belasting | De tarieven wordt vastgesteld op voorlopige WOZ-waarden. Door interne en externe oorzaken bij SaBeWa wijzigt de definitieve WOZ-waarde van het areaal, wat een afwijking geeft ten opzicht van de geraamde belastingopbrengsten. | 70.0 | 35000.0 | 24500.0 |
| Onderwijs | Niet voldoen aan wettelijke verplichtingen door Omnisscholen. | 30.0 | 30000.0 | 9000.0 |
| GR / Verbonden partijen | Het uittreden van een participant/ontwikkelaar in masterplannen is van invloed op de financiële exploitatie en looptijd van het plan. | 10.0 | 25000.0 | 2500.0 |
| Juridisch, aansprakelijkheid, claims | Financiële fraude. | 10.0 | 25000.0 | 2500.0 |
| Projecten | De aannemer gaat tijdens de uitvoering van het project failliet of levert een wanprestatie. | 10.0 | 25000.0 | 2500.0 |
| Omgevingswet | Doordat regelgeving ongeldig wordt (verklaard) kan dit er toeleiden dat een omgevingsvergunning niet kan worden afgegeven. | 10.0 | 25000.0 | 2500.0 |
| ICT algemeen | Hardware storing met verlies van hardware en data. Langdurige storing, reconstructie noodzakelijk | 10.0 | 15000.0 | 1500.0 |
| Overig | Overige risico's | None | None | 140300.0 |