| Naam | Middelburg |
|---|---|
| Code | 687 |
| Provincie | Zeeland |
| Inwonertal | 48303 |
2018
| Categorie | Risico | Kans | Max. impact | Gewogen bedrag |
|---|---|---|---|---|
| Grondexploitatie | Het niet bereiken van overeenstemming ten aanzien van regionale woningmarktafspraken en afspraken over bedrijventerreinen tussen de Walcherse Gemeenten en Provincie, hetgeen leidt tot een lager ontwikkelpotentieel binnen het Grondbedrijf waardoor enerzijds verliezen ontstaan doordat complexen (deels) afgewaardeerd moeten worden en anderzijds de rente over deze complexen niet meer aan het grondbedrijf mag worden toegerekend (scenario: Grondbedrijf specifieke risico’s). | None | None | None |
| Grondexploitatie | Vertraging en lagere opbrengstontwikkeling van lopende en geplande grondexploitaties (woningen en bedrijventerrein) ten opzichte van de prognoses in het basisscenario Grondbedrijf waardoor het saldo van de reserve grondbedrijf nadelig beïnvloed wordt (scenario: Grondbedrijf risicoscenario). | None | None | None |
| Sociaal domein | Het niet- of niet volledig realiseren van de gestelde doelstelling om de voorziene structurele tekorten binnen het Sociaal Domein vanaf 2020 binnen het beleidsveld op te vangen. | None | None | None |
| Overig | Het niet (tijdig) realiseren van de bezuinigingsvoorstellen ter invulling van de bezuinigingstaakstelling 2016 – 2019 waardoor tekorten ontstaan in de betreffende periode. | None | None | None |
| Juridisch, aansprakelijkheid, claims | Delta wordt in het gelijk gesteld in de aan te spannen procedure tegen invoering van precarioheffing op kabels en leidingen, hetgeen leidt tot een lagere ontwikkeling van de algemene reserve. | None | None | None |
| GR / Verbonden partijen | Als gevolg van het in faillissement verkerende Waterpark Veerse bestaat het risico dat op (een deel van) de gemeentelijke posities in dit project (grond, leningen, vorderingen, deelneming) afwaardering plaats zal moeten vinden. | None | None | None |
| Kapitaalgoederen | Op basis van een extern rapport is duidelijk geworden dat de huidige onderhoudsbudgetten voor gemeentelijke panden ontoereikend zijn waardoor achterstallig onderhoud verder zal oplopen. Tot medio 2020 is een oplossing gevonden door incidenteel gelden te onttrekken aan het gebouwenbeheersplan maar vanaf medio 2020 blijft het risico aanwezig dat noodzakelijke onderhoudswerkzaamheden vanwege het ontbreken van financiële middelen niet kunnen worden uitgevoerd. | None | None | None |
| Belasting | Door de opening van een nieuw crematorium in Goes zal het aantal crematies in Middelburg afnemen, hetgeen derving van inkomsten betekent. | None | None | None |
| Personeel | Een gedeelte van de personeelskosten (inclusief overhead) wordt gedekt door investeringsprojecten waardoor bij afname van het aantal projecten de dekking van deze kosten wegvalt en tot extra lasten in de reguliere exploitatie zal leiden | None | None | None |
| Sociaal domein | Het opnieuw afsluiten van aflopende contracten WMO (hulpmiddelen, huishoudelijke hulp) zal mogelijk plaatsvinden tegen minder gunstige voorwaarden dan het huidige contract waardoor de huidige budgetten ontoereikend blijken te zijn. | None | None | None |
| 0 | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 0 | Bron / Jaarschijf | 2017.00 | 2018.00 | 2019.00 | 2020.00 | 2021 |
| 1 | Begroting 2015 | 0.66 | 0.76 | 0.93 | 1.04 | X |
| 2 | Begroting 2016 | 0.75 | 0.91 | 1.11 | 1.53 | 2.0 |
| 3 | Begroting 2017 | 0.90 | 0.98 | 1.26 | 1.60 | 1.81 |
| 4 | Jaarrekening 2016 | 0.63 | 0.74 | 0.93 | 1.14 | 1.25 |
| 0 | 1 | 2 | |
|---|---|---|---|
| 0 | Waardering | Ratio | Betekenis |
| 1 | A | > 2 | Uitstekend |
| 2 | B | 1,4 - 2 | Ruim voldoende |
| 3 | C | 1 - 1,4 | Voldoende |
| 4 | D | 0,8 - 1 | Matig |
| 5 | E | 0,6 - 0,8 | Onvoldoende |
| 6 | F | < 0,6 | Ruim onvoldoende |
| 0 | 1 | |
|---|---|---|
| 0 | Belangrijkste risico’s | Invloed (%) |
| 1 | Het niet bereiken van overeenstemming ten aanzien van regionale woningmarktafspraken en afspraken over bedrijventerreinen tussen de Walcherse Gemeenten en Provincie, hetgeen leidt tot een lager ontwikkelpotentieel binnen het Grondbedrijf waardoor enerzijds verliezen ontstaan doordat complexen (deels) afgewaardeerd moeten worden en anderzijds de rente over deze complexen niet meer aan het grondbedrijf mag worden toegerekend (scenario: Grondbedrijf specifieke risico’s). | 78% |
| 2 | Vertraging en lagere opbrengstontwikkeling van lopende en geplande grondexploitaties (woningen en bedrijventerrein) ten opzichte van de prognoses in het basisscenario Grondbedrijf waardoor het saldo van de reserve grondbedrijf nadelig beïnvloed wordt (scenario: Grondbedrijf risicoscenario). | 4% |
| 3 | Het niet- of niet volledig realiseren van de gestelde doelstelling om de voorziene structurele tekorten binnen het Sociaal Domein vanaf 2020 binnen het beleidsveld op te vangen. | 3% |
| 4 | Het niet (tijdig) realiseren van de bezuinigingsvoorstellen ter invulling van de bezuinigingstaakstelling 2016 – 2019 waardoor tekorten ontstaan in de betreffende periode. | 2% |
| 5 | Delta wordt in het gelijk gesteld in de aan te spannen procedure tegen invoering van precarioheffing op kabels en leidingen, hetgeen leidt tot een lagere ontwikkeling van de algemene reserve. | 2% |
| 6 | Als gevolg van het in faillissement verkerende Waterpark Veerse bestaat het risico dat op (een deel van) de gemeentelijke posities in dit project (grond, leningen, vorderingen, deelneming) afwaardering plaats zal moeten vinden. | 2% |
| 7 | Op basis van een extern rapport is duidelijk geworden dat de huidige onderhoudsbudgetten voor gemeentelijke panden ontoereikend zijn waardoor achterstallig onderhoud verder zal oplopen. Tot medio 2020 is een oplossing gevonden door incidenteel gelden te onttrekken aan het gebouwenbeheersplan maar vanaf medio 2020 blijft het risico aanwezig dat noodzakelijke onderhoudswerkzaamheden vanwege het ontbreken van financiële middelen niet kunnen worden uitgevoerd. | 2% |
| 8 | Door de opening van een nieuw crematorium in Goes zal het aantal crematies in Middelburg afnemen, hetgeen derving van inkomsten betekent. | 1% |
| 9 | Een gedeelte van de personeelskosten (inclusief overhead) wordt gedekt door investeringsprojecten waardoor bij afname van het aantal projecten de dekking van deze kosten wegvalt en tot extra lasten in de reguliere exploitatie zal leiden. | 1% |
| 10 | Het opnieuw afsluiten van aflopende contracten WMO (hulpmiddelen, huishoudelijke hulp) zal mogelijk plaatsvinden tegen minder gunstige voorwaarden dan het huidige contract waardoor de huidige budgetten ontoereikend blijken te zijn. | 1% |
| 11 | Tabel: Top 10 risico’s gemeente Middelburg |
| 0 | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 0 | Weerstandscapaciteit (x 1000€) per 1/1 | 2017 | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 |
| 1 | Post onvoorzien | 202 | 202 | 202 | 202 | 202 |
| 2 | Algemene reserve | 14.194 | 16.011 | 16.441 | 17.108 | 17.775 |
| 3 | Reserve grondbedrijf | 0 | 4.159 | 6.615 | 15.329 | 17.275 |
| 4 | Reserve rente financiering strategische projecten | 1.043 | 750 | 750 | 750 | 750 |
| 5 | Reserve strategische projecten | 560 | 560 | 60 | 60 | 60 |
| 6 | Stille reserves | PM | PM | PM | PM | PM |
| 7 | Totale beschikbare weerstandscapaciteit per 1/1 | 15.999 | 21.682 | 24.068 | 33.449 | 36.062 |
| 8 | Gemiddelde weerstandscapaciteit in jaar x | 18.841 | 22.875 | 28.759 | 34.756 | 37.816 |
2019
| Categorie | Risico | Kans | Max. impact | Gewogen bedrag |
|---|---|---|---|---|
| Grondexploitatie | Het niet bereiken van overeenstemming ten aanzien van regionale woningmarktafspraken en afspraken over bedrijventerreinen tussen de Walcherse Gemeenten en Provincie, hetgeen leidt tot een lager ontwikkelpotentieel binnen het Grondbedrijf waardoor enerzijds verliezen ontstaan doordat complexen (deels) afgewaardeerd moeten worden en anderzijds de rente over deze complexen niet meer aan het grondbedrijf mag worden toegerekend | None | None | None |
| Grondexploitatie | Vertraging en lagere opbrengstontwikkeling van lopende en geplande grondexploitaties (woningen en bedrijventerrein) ten opzichte van de prognoses in het basisscenario Grondbedrijf waardoor het saldo van de reserve grondbedrijf nadelig beïnvloed wordt | None | None | None |
| Sociaal domein | Aflopende contracten WMO en Jeugd in relatie tot in 2017 van kracht geworden Algemene Maatregel Van Bestuur waarin is geregeld dat zorgleveranciers recht hebben op een tarief dat gebaseerd is op een reële kostprijsberekening | None | None | None |
| GR / Verbonden partijen | Hervorming binnen Porthos kan, afhankelijk van de uit te werken variant, leiden tot meerkosten | None | None | None |
| Sociaal domein | Het niet- of niet volledig realiseren van de in het Herstelplan opgenomen taakstelling ad € 0.5 mln. om de voorziene structurele tekorten binnen het Sociaal Domein vanaf 2019 binnen het beleidsveld op te vangen. | None | None | None |
| Projecten | Een gedeelte van de personeelskosten (inclusief overhead) wordt gedekt door investeringsprojecten waardoor bij afname van het aantal projecten de dekking van deze kosten wegvalt en tot extra lasten in de reguliere exploitatie zal leiden. | None | None | None |
| Overig | Het niet (tijdig) realiseren van de bezuinigingsvoorstellen ter invulling van de bezuinigingstaakstelling 2016 – 2019 waardoor tekorten ontstaan in de betreffende periode. | None | None | None |
| GR / Verbonden partijen | Als gevolg van het in faillissement verkerende Waterpark Veerse bestaat het risico dat op (een deel van) de gemeentelijke posities in dit project (grond, leningen, vorderingen, deelneming) afwaardering plaats zal moeten vinden. | None | None | None |
| Kapitaalgoederen | Op basis van extern onderzoek blijkt dat de staat van diverse kademuren van dien aard is dat restauratiewerkzaamheden noodzakelijk zijn waarvoor op dit moment nog geen dekkingsmiddelen aanwezig zijn. Het betreft hier de kade aan de Kinderdijk (kade Rechtbank, Rouaanse Kaai en Bierkaai zijn reeds uitgevoerd, dekking Londense Kaai is beschikbaar). | None | None | None |
| Juridisch, aansprakelijkheid, claims | Een negatieve uitspraak inzake de aangespannen bodemprocedure tegen de aanbesteding doelgroepenvervoer waardoor de gemeente gedwongen wordt tot het betalen van een schadeclaim. | None | None | None |
| 0 | |
|---|---|
| 0 | Belangrijkste risico’s Invloed (%) |
| 1 | Het niet bereiken van overeenstemming ten aanzien van regionale woningmarktafspraken en afspraken 71% over bedrijventerreinen tussen de Walcherse Gemeenten en Provincie, hetgeen leidt tot een lager ontwikkelpotentieel binnen het Grondbedrijf waardoor enerzijds verliezen ontstaan doordat complexen (deels) afgewaardeerd moeten worden en anderzijds de rente over deze complexen niet meer aan het grondbedrijf mag worden toegerekend (scenario: Grondbedrijf specifieke risico’s). |
| 2 | Vertraging en lagere opbrengstontwikkeling van lopende en geplande grondexploitaties (woningen en 8% bedrijventerrein) ten opzichte van de prognoses in het basisscenario Grondbedrijf waardoor het saldo van de reserve grondbedrijf nadelig beïnvloed wordt (scenario: Grondbedrijf risicoscenario). |
| 3 | Aflopende contracten WMO en Jeugd in relatie tot in 2017 van kracht geworden Algemene Maatregel Van 5% Bestuur waarin is geregeld dat zorgleveranciers recht hebben op een tarief dat gebaseerd is op een reële kostprijsberekening |
| 4 | Hervorming binnen Porthos kan, afhankelijk van de uit te werken variant, leiden tot meerkosten 4% |
| 5 | Het niet- of niet volledig realiseren van de in het Herstelplan opgenomen taakstelling ad € 0.5 mln. om de 2% voorziene structurele tekorten binnen het Sociaal Domein vanaf 2019 binnen het beleidsveld op te vangen. |
| 6 | Een gedeelte van de personeelskosten (inclusief overhead) wordt gedekt door investeringsprojecten 1% waardoor bij afname van het aantal projecten de dekking van deze kosten wegvalt en tot extra lasten in de reguliere exploitatie zal leiden. |
| 7 | Het niet (tijdig) realiseren van de bezuinigingsvoorstellen ter invulling van de bezuinigingstaakstelling 2016 – 1% 2019 waardoor tekorten ontstaan in de betreffende periode. |
| 8 | Als gevolg van het in faillissement verkerende Waterpark Veerse bestaat het risico dat op (een deel van) de 1% gemeentelijke posities in dit project (grond, leningen, vorderingen, deelneming) afwaardering plaats zal moeten vinden. |
| 9 | Op basis van extern onderzoek blijkt dat de staat van diverse kademuren van dien aard is dat 1% restauratiewerkzaamheden noodzakelijk zijn waarvoor op dit moment nog geen dekkingsmiddelen aanwezig zijn. Het betreft hier de kade aan de Kinderdijk (kade Rechtbank, Rouaanse Kaai en Bierkaai zijn reeds uitgevoerd, dekking Londense Kaai is beschikbaar). |
| 10 | Een negatieve uitspraak inzake de aangespannen bodemprocedure tegen de aanbesteding 1% doelgroepenvervoer waardoor de gemeente gedwongen wordt tot het betalen van een schadeclaim. |
| 11 | Tabel: Top 10 risico’s gemeente Middelburg |
| 0 | 1 | |
|---|---|---|
| 0 | ||
| 1 |
2020
| Categorie | Risico | Kans | Max. impact | Gewogen bedrag |
|---|---|---|---|---|
| Sociaal domein | Het Actieplan Sociaal Domein wordt vertraagd of slechts gedeeltelijk uitgevoerd waardoor de geformuleerde taakstelling (gefaseerd oplopend naar structureel € 6 miljoen in 2023) niet of niet volledig kan worden ingevuld, hetgeen leidt tot (structurele) tekorten ten aanzien van het meerjarig financieel perspectief. | None | None | None |
| Grondexploitatie | Vertraging en lagere opbrengstontwikkeling van lopende en geplande grondexploitaties (woningen en bedrijventerrein) ten opzichte van de prognoses in het basisscenario Grondbedrijf waardoor het saldo van de reserve grondbedrijf nadelig beïnvloed wordt (scenario: Grondbedrijf risicoscenario). | None | None | None |
| Grondexploitatie | Het deels of in zijn geheel niet tot ontwikkeling brengen van reeds aangekochte gronden (als gevolg van conjuncturele tegenwind, onvoldoende draagvlak, politieke keuzes) leidt tot een lager ontwikkelpotentieel binnen het Grondbedrijf waardoor enerzijds verliezen ontstaan doordat complexen (deels) afgewaardeerd moeten worden en anderzijds de rente over deze complexen niet meer aan het grondbedrijf mag worden toegerekend (scenario: Grondbedrijf specifieke risico’s). | None | None | None |
| Sociaal domein | Aanbesteding contracten WMO en Jeugd kan tegenvallen als gevolg van de in 2017 van kracht geworden Algemene Maatregel Van Bestuur waarin is geregeld dat zorgleveranciers recht hebben op een tarief dat gebaseerd is op een reële kostprijsberekening. | None | None | None |
| Sociaal domein | Het niet- of niet volledig realiseren van de in het Herstelplan opgenomen taakstelling ad € 0,5 miljoen om de voorziene structurele tekorten binnen het Sociaal Domein vanaf 2019 binnen het beleidsveld op te vangen. | None | None | None |
| Personeel | Een gedeelte van de personeelskosten (inclusief overhead) wordt gedekt door investeringsprojecten waardoor bij afname van het aantal projecten de dekking van deze kosten wegvalt en tot extra lasten in de reguliere exploitatie zal leiden. | None | None | None |
| GR / Verbonden partijen | De huidige (structurele) tekorten binnen Porthos kunnen mogelijk niet of slechts deels vermeden worden met het besluit om per 1 januari 2020 weer zelf vorm en inhoud te geven aan de toegang tot de zorg. | None | None | None |
| GR / Verbonden partijen | De “open-einde” regeling bij Gemeenschappelijke Regelingen kan leiden tot onverwachte tegenvallers bij de deelnemende gemeenten. | None | None | None |
| GR / Verbonden partijen | Het mogelijk niet ontvangen van de begrote bijdrage vanuit de failliete boedel als gevolg van de afwikkeling van het faillissement van het Waterpark Veerse Meer. | None | None | None |
| Kapitaalgoederen | Binnen het budget voor onderhoud wegen wordt renovatie en vervanging van bruggen niet meegenomen, hetgeen tot onvoorziene tegenvallers kan leiden. | None | None | None |
| 0 | 1 | 2 | |
|---|---|---|---|
| 0 | |||
| 1 | |||
| 2 |
