| Naam | Boxtel |
|---|---|
| Code | 757 |
| Provincie | Noord-Brabant |
| Inwonertal | 30672 |
2018
| Categorie | Risico | Kans | Max. impact | Gewogen bedrag |
|---|---|---|---|---|
| Grondexploitatie | Grondexploitatie, 1 jaar vertraging | 75.0 | 241000.0 | 180750.0 |
| Personeel | Wachtgelden bestuurders | 50.0 | 800000.0 | 400000.0 |
| Aanbesteding | Niet uitvoeren correcte aanbestedingsprocedure | 50.0 | 225000.0 | 112500.0 |
| Projecten | Kostenstijgingen grote projecten | 50.0 | 275000.0 | 137500.0 |
| GR / Verbonden partijen | Verstrekte garanties | 25.0 | 330000.0 | 82500.0 |
| Juridisch, aansprakelijkheid, claims | Aansprakelijkheid eigendom/onderhoudsplichtige | 50.0 | 20000.0 | 10000.0 |
| Juridisch, aansprakelijkheid, claims | Juridische procedures | 50.0 | None | None |
| Kapitaalgoederen | Leegstand | None | None | None |
| Belasting | Fiscaliteit sportbesluit | None | None | None |
| Gemeentefonds | Gemeentefondsuitkering | 50.0 | 0.0 | 0.0 |
| GR / Verbonden partijen | Verbonden partijen | 50.0 | 45000.0 | 22500.0 |
| GR / Verbonden partijen | MijnGemeenteDichtbij | 50.0 | None | None |
| Belasting | Vennootschapsbelasting overheidsbedrijven | 50.0 | None | None |
| Kapitaalgoederen | Onderhoudsplannen niet actueel | 50.0 | None | None |
2019
| Categorie | Risico | Kans | Max. impact | Gewogen bedrag |
|---|---|---|---|---|
| Grondexploitatie | Grondexploitatie, 1 jaar vertraging | 75.0 | 185000.0 | 138750.0 |
| Personeel | Wachtgelden bestuurders | 25.0 | 800000.0 | 200000.0 |
| Aanbesteding | Niet uitvoeren correcte aanbestedingsprocedure | 50.0 | 446000.0 | 223000.0 |
| Projecten | Kostenstijgingen grote projecten | 50.0 | 288000.0 | 144000.0 |
| GR / Verbonden partijen | Verstrekte garanties | 25.0 | 320000.0 | 80000.0 |
| Juridisch, aansprakelijkheid, claims | Aansprakelijkheid eigendom/onderhoudsplichtige | 50.0 | 20000.0 | 10000.0 |
| Juridisch, aansprakelijkheid, claims | Juridische procedures | 50.0 | 0.0 | 0.0 |
| Grondexploitatie | Leegstand | None | None | None |
| Belasting | Fiscaliteit sportbesluit | None | None | None |
| Gemeentefonds | Gemeentefondsuitkering | 50.0 | 0.0 | 0.0 |
| Sociaal domein | Ontwikkeling sociaal domein | 50.0 | 500000.0 | 250000.0 |
| Sociaal domein | Mutaties uitkeringenbestand | 50.0 | 250000.0 | 125000.0 |
| GR / Verbonden partijen | Verbonden partijen | 50.0 | 50000.0 | 25000.0 |
| Overig | MijnGemeenteDichtbij | 50.0 | 0.0 | 0.0 |
| GR / Verbonden partijen | Opheffing gemeente Haaren | None | None | None |
| Belasting | Vennotschapsbelasting overheidsbedrijven | 50.0 | 0.0 | 0.0 |
| 0 | 1 | 2 | 3 | |
|---|---|---|---|---|
| 0 | Grondexploitatie, 1 jaar vertraging | € 185 | 0,75 | € 139 |
| 1 | Wachtgelden bestuurders | € 800 | 0,25 | € 200 |
| 2 | Niet uitvoeren correcte aanbestedingsprocedure | € 446 | 0,50 | € 223 |
| 3 | Kostenstijgingen grote projecten | € 288 | 0,50 | € 144 |
| 4 | Verstrekte garanties | € 320 | 0,25 | € 80 |
| 5 | Aansprakelijkheid eigendom/onderhoudsplichtige | € 20 | 0,50 | € 10 |
| 6 | Juridische procedures | € 0 | 0,50 | € 0 |
| 7 | Leegstand | pm | pm | |
| 8 | Fiscaliteit sportbesluit | pm | pm | |
| 9 | Totaal | € 2.059 | € 796 |
| 0 | 1 | 2 | 3 | |
|---|---|---|---|---|
| 0 | Omschrijving risico's met een structureel financieel effect (bedragen x 1000) | Geschat risico | Kans | Kans x effect |
| 1 | Gemeentefondsuitkering | € 0 | 0,50 | € 0 |
| 2 | Ontwikkelingen sociaal domein | € 500 | 0,50 | € 250 |
| 3 | Mutaties uitkeringenbestand | € 250 | 0,50 | € 125 |
| 4 | Verbonden partijen | € 50 | 0,50 | € 25 |
| 5 | MijnGemeenteDichtbij | € 0 | 0,50 | € 0 |
| 6 | Opheffing gemeente Haaren | Pm | pm | |
| 7 | Vennootschapsbelasting overheidsbedrijven | € 0 | 0,50 | € 0 |
| 8 | Totaal | € 800 | € 400 |
| 0 | 1 | |
|---|---|---|
| 0 | Omschrijving | Kans x effect |
| 1 | Totaal risico’s met een eenmalig financieel effect = benodigde incidentele weerstandscapaciteit | € 796 |
| 2 | Totaal risico’s met een structureel financieel effect = benodigde structurele weerstandscapaciteit | € 400 |
2020
| Categorie | Risico | Kans | Max. impact | Gewogen bedrag |
|---|---|---|---|---|
| Gemeentefonds | Lagere algemene uitkering. Niet toekennen extra budgetten jeugd door het rijk. | None | None | 275000.0 |
| Gemeentefonds | Lagere algemene uitkering. Plafond BTW compensatie fonds wordt bereikt. | None | None | 225000.0 |
| GR / Verbonden partijen | Negatief resultaat MGD door opsplitsing gemeente Haaren | None | None | 48600.0 |
| GR / Verbonden partijen | Financiële tegenvallers uit Leningen en borgstellingen aan stichtingen en verenigingen. | None | None | 124500.0 |
| GR / Verbonden partijen | Financiële tegenvallers uit Verbonden partijen. | None | None | 127500.0 |
| Personeel | Wachtgelduitkering aftredende bestuurders | None | None | 103950.0 |
| Sociaal domein | Jeugd: Extra inleg in de regio voor specialistische zorg. | None | None | 950000.0 |
| Grondexploitatie | Niet behalen van uitvoering woningbouwprogramma | None | None | 405000.0 |
| Sociaal domein | WMO: Toename uitgaven regionale inkoop. | None | None | 770000.0 |
| Overig | Overige risico's | None | None | 413350.0 |
| Omgevingswet | Stopzetten Programma Aanpak Stikstof (PAS) | None | None | None |
| Sociaal domein | WMO: Inkoop WMO hoger door toename zorggebruik | None | None | None |
| Omgevingswet | Nadelige effecten vanwege het niet tijdig implementeren van de omgevingswet | None | None | None |
| 0 | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 0 | Nr. Kwantificeerbare risico's | Effect | Type Kans Gevolg | Risico score | Impact | trend | Kans op optreden in jaar | |||
| 1 | 1 | Lagere algemene uitkering. Niet toekennen extra budgetten jeugd door het rijk. | Minder inkomsten dan begroot | S | 3 | 5 | 15 | 275.000 | ↑ | 2022-2023 |
| 2 | 2 | Lagere algemene uitkering. Plafond BTW compensatie fonds wordt bereikt. | Minder inkomsten dan begroot | S | 2 | 5 | 10 | 225.000 | ↑ | 2021 e.v. |
| 3 | 3 | Negatief resultaat MGD door opsplitsing gemeente Haaren | Extra lasten, niet begroot | I | 2 | 3 | 6 | 48.600 | ↑ | 2020 |
| 4 | 4 | Financiële tegenvallers uit Leningen en borgstellingen aan stichtingen en verenigingen. | Extra lasten, niet begroot | I | 2 | 4 | 8 | 124.500 | ↑ | 2020 e.v. |
| 5 | 5 | Financiële tegenvallers uit Verbonden partijen. | Extra lasten, niet begroot | I | 2 | 4 | 8 | 127.500 | ↑ | 2020 e.v. |
| 6 | 6 | Wachtgelduitkering aftredende bestuurders | Extra lasten, niet begroot | S | 4 | 3 | 12 | 103.950 | ↓ | 2020 e.v. |
| 7 | 7 | Jeugd: Extra inleg in de regio voor specialistische zorg. | Extra lasten, niet begroot | S | 3 | 5 | 15 | 950.000 | ↑ | 2020 e.v. |
| 0 | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 0 | 8 | Niet behalen van uitvoering woningbouwprogramma | Minder inkomsten dan begroot | S | 5 | 4 | 20 | 405 | ↑ | 2020 e.v. |
| 1 | 9 | WMO: Toename uitgaven regionale inkoop. | Extra lasten, niet begroot | S | 4 | 5 | 20 | 770 | ↑ | 2020 e.v. |
| 0 | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 0 | Niet-kwantificeerbare risico's | Effect Type | ||||||||
| 1 | 10 | Stopzetten Programma Aanpak Stikstof (PAS) | Extra lasten, niet begroot | S | PM | ↑ | 2020 e.v. | |||
| 2 | 11 | WMO: Inkoop WMO hoger door toename zorggebruik. | Extra lasten, niet begroot | S | PM | ↑ | 2020 | |||
| 3 | 12 | Nadelige effecten vanwege het niet tijdig implementeren van de omgevingswet | Extra lasten, niet begroot | I | PM | ↑ | 2021 e.v. |
| 0 | 1 | 2 | 3 | 4 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 0 | 2 | 1, 7 | |||
| 1 | 4, 5 | 8, 9 | |||
| 2 | 3 | 6 | |||
| 3 | |||||
| 4 |
| 0 | 1 | |
|---|---|---|
| 0 | Tabel: Ratio weerstandsvermogen | |
| 1 | Boxtel | Begroting 2020 |
| 2 | Beschikbare weerstandscapaciteit | 3.414.000 |
| 3 | Benodigde weerstandscapaciteit | 3.237.190 |
| 4 | Ratio weerstandsvermogen | 1,1 |
| 5 | Kwalificatie | Voldoende |
| 0 | 1 | 2 | |
|---|---|---|---|
| 0 | Kengetal | Berekening | Toelichting |
| 1 | Netto schuldquote | Totale schulden/totale baten (ex. reserves) | Geeft inzicht in het niveau van de gemeentelijke schuldenlast ten opzichte van de eigen middelen. Omdat bij leningen onzekerheid kan bestaan of ze allemaal worden terugbetaald, wordt dit kengetal zowel berekend inclusief als exclusief de doorgeleende gelden. |
| 2 | Netto schuldquote gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen | Idem, gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen | |
| 3 | Solvabiliteitsrisico | Eigen vermogen/totaal balans | Geeft inzicht in de mate waarin onze gemeente in staat is aan zijn financiële verplichtingen te voldoen. |
| 4 | Structurele exploitatieruimte (begroting) | Structurele baten en lasten + structurele onttrekkingen en toevoegingen aan reserves/totale baten (ex. reserves). | Dit cijfer helpt mee om te beoordelen welke structurele ruimte een gemeente heeft om de eigen lasten te dragen. Wanneer dit cijfer negatief is, betekent het dat het structurele deel van de begroting onvoldoende ruimte biedt om de lasten te blijven dragen. |
| 5 | Grondexploitatie | Boekwaarde bouwgrond in exploitatie/totale baten (ex. reserves) | De boekwaarde van de voorraden grond moet worden terugverdiend bij de verkoop. Kenmerkend voor grondexploitaties is dat de looptijd meerdere jaren is. Naarmate de inkomsten verder in de toekomst liggen, brengt dit meer rentekosten en risico’s met zich mee. |
| 0 | 1 | 2 | |
|---|---|---|---|
| 0 | Belastingcapaciteit Totale woonlasten gemeente landelijk gemiddelde woonlasten | Geeft inzicht in hoe de totale woonlasten in de gemeente zich verhouden tot het landelijke gemiddelde. Als dit percentage laag ligt, betekent het dat de gemeente meer inkomsten uit belastingen zou kunnen verwerven. Of dit wel of niet gebeurt is een beleidskeuze. |
| 0 | 1 | 2 | 3 | |
|---|---|---|---|---|
| 0 | Tabel: Onwikkeling kengetallen Boxtel | Werkelijk | Begroot | Begroot |
| 1 | 2018 | 2019 | 2020 | |
| 2 | Netto schuldquote | 58,54% | 60,61% | 60,15% |
| 3 | Netto schuldquote gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen | 47,84% | 51,02% | 51,45% |
| 4 | Solvabiliteitsrisico | 23,06% | 22,37% | 22,45% |
| 5 | Structurele exploitatieruimte | 2,87% | 1,96% | 1,46% |
| 6 | Grondexploitatie | 7,63% | 5,19% | 6,12% |
| 7 | Belastingcapaciteit | 90,01% | 91,32% | 93,97% |
| 0 | 1 | 2 | 3 | 4 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 0 | Tabel: kengetallen in verhouding tot de normen zoals gehanteerd door de provincie | ||||
| 1 | Boxtel | Kengetal begroting 2020 | Minst risicovol | Neutraal | Meest risicovol |
| 2 | Netto schuldquote | 60,15% | <90% | 90-130% | >130% |
| 3 | Netto schuldquote gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen | 51,45% | <90% | 90-130% | >130% |
| 4 | Solvabiliteitsrisico | 22,45% | >50% | 20-50% | <20% |
| 5 | Structurele exploitatieruimte (begroting) | 1,46% | >0% | 0 | <0% |
| 6 | Grondexploitatie | 6,12% | <20% | 20-35% | >35% |
| 7 | Belastingcapaciteit | 93,97% | <95% | 95-105% | >105% |
