| Naam | Rucphen |
|---|---|
| Code | 840 |
| Provincie | Noord-Brabant |
| Inwonertal | 22401 |
2018
| Categorie | Risico | Kans | Max. impact | Gewogen bedrag |
|---|---|---|---|---|
| Grondexploitatie | Risico m.b.t. ontwikkelingen in de Binnentuin | 32.0 | 2810240.0 | 899276.8 |
| Grondexploitatie | Strategische grondverwerving | 10.0 | 2000000.0 | 200000.0 |
| GR / Verbonden partijen | Ontwikkelingen bij gemeenschappelijke regeling, uitbreiding takenpakket, begrotingstekorten e.d. | 40.0 | 3000000.0 | 1200000.0 |
| Kapitaalgoederen | Slechte, ontoereikende verkeersveiligheid | 50.0 | 300000.0 | 150000.0 |
| Gemeentefonds | Rijksbudget inclusief algemene uitkering wordt naar beneden bijgesteld of stijgt te weinig t.o.v. kostenstijging | 30.0 | 350000.0 | 105000.0 |
| Personeel | Aftreden wethouder | 75.0 | 150000.0 | 112500.0 |
| Omgevingswet | Milieueffecten op de leefomgeving als gevolg van onvolledige/onjuiste uitvoering van milieuwetgeving c.q. vertaling in bestemmingsplannen | 10.0 | 1000000.0 | 100000.0 |
| Bodemsanering | De gemeente moet een deel van de saneringskosten zelf dragen van bekende en onbekende saneringen. | 10.0 | 1000000.0 | 100000.0 |
| Grondexploitatie | Binnentuin Zuid-west te Rucphen | 10.0 | 196000.0 | 19600.0 |
| Grondexploitatie | Hofstede (Rucphen Zuid) - ontwikkeling te verwachten in 2017 ev | 10.0 | 670000.0 | 67000.0 |
| Grondexploitatie | Uitbreiding Struikhei | 20.0 | 74500.0 | 14900.0 |
| Grondexploitatie | Hooghei - financieringskosten | None | None | 5200.0 |
| Grondexploitatie | De Binnentuin - grondverkopen en financieringskosten | None | None | 681991.0 |
| Grondexploitatie | Emmausplein St. Willebrord - grondverkopen en financieringskosten | None | None | 362756.0 |
| Grondexploitatie | Centrumplan Rucphen- grondverkopen, kosten bouw-en woonrijpmaken en financieringskosten | None | None | 597279.0 |
| Grondexploitatie | Ukkenburg, globale calculatie en financieringskosten | None | None | 6969.0 |
| 0 | 1 | 2 | 3 | |
|---|---|---|---|---|
| 0 | Belangrijkste financiële risico's | |||
| 1 | Risico | Kans | Financieel gevolg maximaal | Benodigde weerstandscapaciteit |
| 2 | Risico m.b.t. ontwikkelingen in de Binnentuin | 32% | € 2.810.240,00 | € 888.100,00 |
| 3 | Strategische grondverwerving | 10% | € 2.000.000,00 | € 200.000,00 |
| 4 | Ontwikkelingen bij gemeenschappelijke regeling, uitbreiding takenpakket, begrotingstekorten e.d. | 40% | € 300.000,00 | € 120.000,00 |
| 5 | Slechte, ontoereikende verkeersveiligheid | 50% | € 300.000,00 | € 150.000,00 |
| 6 | Rijksbudget inclusief algemene uitkering wordt naar beneden bijgesteld of stijgt te weinig t.o.v. kostenstijging | 30% | € 350.000,00 | € 105.000,00 |
| 7 | Aftreden wethouder | 75% | € 150.000,00 | € 112.500,00 |
| 8 | Milieueffecten op de leefomgeving als gevolg van onvolledige/onjuiste uitvoering van milieuwetgeving c.q. vertaling in bestemmingsplannen. | 10% | € 1.000.000,00 | € 100.000,00 |
| 9 | De gemeente moet een deel van de saneringskosten zelf dragen van bekende en onbekende saneringen. | 10% | € 1.000.000,00 | € 100.000,00 |
| 10 | Totaal grote risico's | € 7.910.240,00 | € 1.775.600,00 | |
| 11 | Overige risico's | € 3.546.639,00 | € 924.878,00 | |
| 12 | Strategische gronden | |||
| 13 | Binnentuin Zuid-west te Rucphen | 10% | € 196.000,00 | € 19.600,00 |
| 14 | Hofstede (Rucphen Zuid) - ontwikkeling te verwachten in 2017 ev | 10% | € 670.000,00 | € 67.000,00 |
| 15 | Uitbreiding Struikhei | 20% | € 74.500,00 | € 14.900,00 |
| 16 | Totaal risico’s strategische gronden: | € 940.500,00 | € 101.500,00 | |
| 17 | Totaal risico’s gemeentelijke exploitatie | € 12.397.379,00 | € 2.801.978,00 | |
| 18 | Risico’s grondexploitatie: | |||
| 19 | Hooghei - financieringskosten | € 5.200,00 | € 5.200,00 | |
| 20 | De Binnentuin - grondverkopen en financieringskosten | € 681.991,00 | € 681.991,00 | |
| 21 | Emmausplein St. Willebrord - grondverkopen en financieringskosten | € 362.756,00 | € 362.756,00 | |
| 22 | Centrumplan Rucphen- grondverkopen, kosten bouw-en woonrijpmaken en financieringskosten | € 597.279,00 | € 597.279,00 | |
| 23 | Ukkenburg, globale calculatie en financieringskosten | € 6.969,00 | € 6.969,00 | |
| 24 | Totaal risico’s grondexploitatie | € 1.654.195,00 | € 1.654.195,00 | |
| 25 | Totaal gemeentelijke risico’s | € 14.051.574,00 | € 4.456.173,00 |
| 0 | |
|---|---|
| 0 | Beschikbare weerstandscapaciteit |
| 1 | Algemene reserve per 01-01-2018 € 5.395.483 |
| 2 | Reserve grondexploitatie € 2.328.029 |
| 3 | Totale beschikbare weerstandscapaciteit € 7.723.512 |
| 4 | Benodigde weerstandscapaciteit € 4.175.975 |
| 5 | Vrij besteedbaar € 3.547.537 |
| 0 | 1 | 2 | |
|---|---|---|---|
| 0 | Weerstandsnorm | ||
| 1 | Waarderingscijfer | Ratio | Betekenis |
| 2 | A | >2.0 | uitstekend |
| 3 | B | 1.4-2.0 | ruim voldoende |
| 4 | C | 1.0-1.4 | voldoende |
| 5 | D | 0.8-1.0 | matig |
| 6 | E | 0.6-0.8 | onvoldoende |
| 7 | F | <0.6 | ruim onvoldoende |
| 0 | 1 | |
|---|---|---|
| 0 | resume toekomstige ontwikkelingen weerstandscapaciteit | |
| 1 | Grondexploitatie Binnentuin Tenniscomplex TV Rico Storting in reserve Kadernota Voortzetting exploitatie de Vijfsprong Koersdocument Omgevingswet Herijking promotiebeleid | € 2.553.000 € 448.800 € 170.000 € 200.000 € 150.000 € 17.624 |
| 2 | totaal toekomstige ontwikkelingen € 3.539.424 | |
| 3 | Vrij besteedbaar € 3.547.537 | |
| 4 | resterende vrij besteedbare middelen € 8.113 |
| 0 | 1 | 2 | 3 | |
|---|---|---|---|---|
| 0 | Kengetallen weerstandsvermogen en Verloop van de kengetallen risicobeheersing | |||
| 1 | Kengetallen: Rekening 2016 Begroting 2017 Begroting 2018 | |||
| 2 | Netto schuldquote | 21,3% | 44,0% | 71,2% |
| 3 | Netto schuldquote gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen | 23,4% | 46,3% | 72,1% |
| 4 | Solvabiliteitsratio | 62,5% | 52,8% | 46,9% |
| 5 | Grondexploitatie | 18,7% | 20,1% | 20,3% |
| 6 | Structurele exploitatieruimte | 2,0% | -0,4% | -0,3% |
| 7 | Belastingcapaciteit | 98,3% | 89,8% | 96,7% |
2019
| Categorie | Risico | Kans | Max. impact | Gewogen bedrag |
|---|---|---|---|---|
| Grondexploitatie | Risico m.b.t. ontwikkelingen in de Binnentuin | None | 4242297.0 | None |
| Belasting | Stelpost 'Plafond BTW Compensatiefonds' (septembercirculaire 2018) | 100.0 | 222174.0 | 222174.0 |
| GR / Verbonden partijen | Ontwikkelingen bij verbonden partijen, uitbreiding takenpakket GR, begrotingstekorten e.d. | 70.0 | 250000.0 | 175000.0 |
| Kapitaalgoederen | Slechte, ontoereikende verkeersveiligheid | 50.0 | 300000.0 | 150000.0 |
| Grondexploitatie | Exploitatiebijdrage Vijfsprong na 2020 | 30.0 | 328333.0 | 98499.9 |
| Informatieveiligheid | Boete Autoriteit Persoonsgegevens als gevolg van datalek of niet voldoen aan de AVG | 10.0 | 900000.0 | 90000.0 |
| Belasting | Afvalstoffenheffing is niet kostendekkend en kosten kunnen niet uit de egalisatiereserve worden bekostigd | 50.0 | 100000.0 | 50000.0 |
| Projecten | Binnentuin Zuidwest te Rucphen | 10.0 | 196000.0 | 19600.0 |
| Grondexploitatie | Hofstede (Rucphen Zuid) | 10.0 | 670000.0 | 67000.0 |
| Projecten | Uitbreiding Struikhei | 20.0 | 74500.0 | 14900.0 |
| Grondexploitatie | De Binnentuin - grondverkopen en financieringskosten | None | 598370.0 | None |
| Grondexploitatie | Emmausplein St. Willebrord - grondverkopen en financieringskosten | None | 337641.0 | None |
| Grondexploitatie | Centrumplan Rucphen- grondverkopen, kosten bouw-en woonrijpmaken en financieringskosten | None | 587024.0 | None |
| Grondexploitatie | Ukkenburg, globale calculatie en financieringskosten | None | 6066.0 | None |
| 0 | 1 | 2 | 3 | |
|---|---|---|---|---|
| 0 | Belangrijkste financiële risico's | |||
| 1 | Risico | Kans | Financieel gevolg maximaal | Benodigde weer-standscapaciteit |
| 2 | Risico m.b.t. ontwikkelingen in de Binnentuin | nvt | € 3.242.297 | € 908.000 |
| 3 | Stelpost 'Plafond BTW Compensatiefonds' (septembercirculaire 2018) | 100% | € 222.174 | € 222.174 |
| 4 | Ontwikkelingen bij verbonden partijen, uitbreiding takenpakket GR, begrotingstekorten e.d. | 70% | € 250.000 | € 175.000 |
| 5 | Slechte, ontoereikende verkeersveiligheid | 50% | € 300.000 | € 150.000 |
| 6 | Exploitatiebijdrage Vijfsprong na 2020 | 30% | € 328.333 | € 98.000 |
| 7 | Boete Autoriteit Persoonsgegevens als gevolg van datalek of niet voldoen aan de AVG | 10% | € 900.000 | € 90.000 |
| 8 | Afvalstoffenheffing is niet kostendekkend en kosten kunnen niet uit de egalisatiereserve worden bekostigd. | 50% | € 100.000 | € 50.000 |
| 9 | Totaal grote risico's | € 5.342.804 | € 1.693.174 | |
| 10 | Overige risico's | € 4.369.870 | € 420.000 | |
| 11 | Strategische gronden | |||
| 12 | Binnentuin Zuidwest te Rucphen | 10% € 196.000 | € 19.600 | |
| 13 | Hofstede (Rucphen Zuid) | 10% € 670.000 | € 67.000 | |
| 14 | Uitbreiding Struikhei | 20% € 74.500 | € 14.900 | |
| 15 | Totaal risico’s strategische gronden: | € 940.500 | € 101.500 | |
| 16 | Totaal risico’s gemeentelijke exploitatie | € 10.653.174 | € 2.214.674 | |
| 17 | Risico’s grondexploitatie: | |||
| 18 | De Binnentuin - grondverkopen en financieringskosten | € 598.370 | € 598.370 | |
| 19 | Emmausplein St. Willebrord - grondverkopen en financieringskosten | € 337.641 | € 337.641 | |
| 20 | Centrumplan Rucphen- grondverkopen, kosten bouw-en woonrijpmaken en financieringskosten | € 587.024 | € 587.024 | |
| 21 | Ukkenburg, globale calculatie en financieringskosten | € 6.066 | € 6.066 | |
| 22 | Totaal risico’s grondexploitatie | € 1.529.101 | € 1.529.101 | |
| 23 | Totaal gemeentelijke risico’s | € 12.182.275 | € 3.743.775 |
| 0 | 1 | |
|---|---|---|
| 0 | Beschikbare weerstandscapaciteit | |
| 1 | Algemene reserve per 01-01-2019 | € 5.272.090 |
| 2 | Reserve grondexploitatie | € 2.250.536 |
| 3 | Onbenutte belastingcapaciteit | € 2.214.597 |
| 4 | Onvoorzien | € 55.000 |
| 5 | Algemene reserve geactiveerde gronden in erfpacht (stille reserves) | € 952.849 |
| 6 | Totale beschikbare weerstandscapaciteit € 10.745.071 | |
| 7 | Af: Totaal aanwendingen tlv / vrijval tgv de algemene reserve € 1.528.104 | |
| 8 | Totaal gecorrigeerde beschikbare weerstandscapaciteit € 9.216.967 | |
| 9 | Totaal benodigde weerstandscapaciteit (o.b.v. 100%) € 3.743.775 | |
| 10 | Vrij besteedbaar € 5.473.192 |
| 0 | 1 | 2 | |
|---|---|---|---|
| 0 | Weerstandsnorm | ||
| 1 | Waarderingscijfer | Ratio | Betekenis |
| 2 | A | >2.0 | uitstekend |
| 3 | B | 1.4-2.0 | ruim voldoende |
| 4 | C | 1.0-1.4 | voldoende |
| 5 | D | 0.8-1.0 | matig |
| 6 | E | 0.6-0.8 | onvoldoende |
| 7 | F | <0.6 | ruim onvoldoende |
| 0 | |
|---|---|
| 0 | Ratio weerstandsvermogen Verloop van het ratio weerstandsvermogen |
| 1 | ratio: Rekening 2017 Begroting 2018 Begroting 2019 |
| 2 | ratio weerstandsvermogen 1,6 1,5* 2,5 |
| 3 | ratio weerstandsvermogen 1,0 1,0* 1,6 (gecorrigeerd) |
| 0 | 1 | 2 | 3 | |
|---|---|---|---|---|
| 0 | Kengetallen Verloop van de kengetallen weerstandsvermogen en risicobeheersing | |||
| 1 | Kengetallen: Rekening 2017 Begroting 2018 Begroting 2019 | |||
| 2 | Netto schuldquote | 30,4% | 71,2% | 72,9% |
| 3 | Netto schuldquote gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen | 32,7% | 72,1% | 76,5% |
| 4 | Solvabiliteitsratio | 55,5% | 46,9% | 45,6% |
| 5 | Grondexploitatie | 20,0% | 20,3% | 20,2% |
| 6 | Structurele exploitatieruimte | 2,0% | -0,3% | 0,2% |
| 7 | Belastingcapaciteit | 93,7% | 96,7% | 98,6% |
2020
| Categorie | Risico | Kans | Max. impact | Gewogen bedrag |
|---|---|---|---|---|
| Grondexploitatie | Risico m.b.t. ontwikkelingen in de Binnentuin | 24.9683733937013 | 3304180.0 | 825000.0 |
| GR / Verbonden partijen | Ontwikkelingen bij verbonden partijen, uitbreiding takenpakket GR, begrotingstekorten e.d. | 70.0 | 250000.0 | 175000.0 |
| Kapitaalgoederen | Slechte, ontoereikende verkeersveiligheid | 50.0 | 300000.0 | 150000.0 |
| Informatieveiligheid | Boete Autoriteit Persoonsgegevens als gevolg van datalek of niet voldoen aan de AVG | 10.0 | 900000.0 | 90000.0 |
| Gemeentefonds | Rijksbudget inclusief algemene uitkering wordt naar beneden bijgesteld of stijgt te weinig t.o.v. kostenstijging | 30.0 | 200000.0 | 60000.0 |
| Belasting | Stelpost 'Plafond BTW Compensatiefonds' (septembercirculaire 2018) | 100.0 | 59655.0 | 59655.0 |
| Belasting | Afvalstoffenheffing is niet kostendekkend en kosten kunnen niet uit de egalisatiereserve worden bekostigd. | 50.0 | 320000.0 | 160000.0 |
| Grondexploitatie | Binnentuin Zuidwest te Rucphen | 10.0 | 196000.0 | 19600.0 |
| Grondexploitatie | Uitbreiding Struikhei | 20.0 | 74500.0 | 14900.0 |
| Grondexploitatie | Complexen in exploitatie | 42.6015252321102 | 2474902.0 | 1054346.0 |
| 0 | 1 | 2 | 3 | |
|---|---|---|---|---|
| 0 | Belangrijkste financiële risico's | |||
| 1 | Risico | Kans | Financieel gevolg maximaal | Benodigde weerstandscapaciteit |
| 2 | Risico m.b.t. ontwikkelingen in de Binnentuin | n.v.t. | € 3.304.180 | € 825.000 |
| 3 | Ontwikkelingen bij verbonden partijen, uitbreiding takenpakket GR, begrotingstekorten e.d. | 70% | € 250.000 | € 175.000 |
| 4 | Slechte, ontoereikende verkeersveiligheid | 50% | € 300.000 | € 150.000 |
| 5 | Boete Autoriteit Persoonsgegevens als gevolg van datalek of niet voldoen aan de AVG | 10% | € 900.000 | € 90.000 |
| 6 | Rijksbudget inclusief algemene uitkering wordt naar beneden bijgesteld of stijgt te weinig t.o.v. kostenstijging | 30% | € 200.000 | € 60.000 |
| 7 | Stelpost 'Plafond BTW Compensatiefonds' (septembercirculaire 2018) | 100% | € 59.655 | € 59.655 |
| 8 | Afvalstoffenheffing is niet kostendekkend en kosten kunnen niet uit de egalisatiereserve worden bekostigd. | 50% | € 320.000 | € 160.000 |
| 9 | Totaal grote risico's | € 5.333.835 | € 1.519.655 | |
| 10 | Overige risico's | € 4.535.000 | € 543.000 | |
| 11 | Strategische gronden | |||
| 12 | Binnentuin Zuidwest te Rucphen | 10% € 196.000 | € 19.600 | |
| 13 | Uitbreiding Struikhei | 20% € 74.500 | € 14.900 | |
| 14 | Totaal risico’s strategische gronden: | € 270.500 | € 34.500 | |
| 15 | Totaal risico’s gemeentelijke exploitatie | € 10.139.335 | € 2.097.155 | |
| 16 | Risico’s grondexploitatie: | |||
| 17 | Complexen in exploitatie (zie paragraaf 5.7.4) n.v.t. € 2.474.902 € 1.054.346 | |||
| 18 | Totaal risico’s grondexploitatie € 2.474.902 € 1.054.346 | |||
| 19 | Totaal gemeentelijke risico’s € 12.614.237 € 3.151.501 |
| 0 | 1 | |
|---|---|---|
| 0 | Beschikbare weerstandscapaciteit | |
| 1 | Algemene reserve per 01-01-2020 | € 5.941.058 |
| 2 | Reserve grondexploitatie | € 1.848.605 |
| 3 | Onbenutte belastingcapaciteit (redelijk peil 2020) | € 1.985.297 |
| 4 | Onvoorzien | € 55.000 |
| 5 | Algemene reserve geactiveerde gronden in erfpacht (stille reserves) | € 953.000 |
| 6 | Totale beschikbare weerstandscapaciteit € 10.782.960 | |
| 7 | Af: Totaal aanwendingen tlv / vrijval tgv de algemene reserve € 1.061.197 | |
| 8 | Totaal gecorrigeerde beschikbare weerstandscapaciteit € 9.721.763 | |
| 9 | Totaal benodigde weerstandscapaciteit (o.b.v. 100%) € 3.151.501 | |
| 10 | Vrij besteedbaar € 6.570.262 Toe te voegen aan 'Reserve dekking kapitaallasten' € 2.371.364 Vrij besteedbaar na Raadsvoorstel Begroting 2020 € 4.198.898 |
| 0 | 1 | 2 | |
|---|---|---|---|
| 0 | Weerstandsnorm | ||
| 1 | Waarderingscijfer Ratio Betekenis | ||
| 2 | A | >2.0 | uitstekend |
| 3 | B | 1.4-2.0 | ruim voldoende |
| 4 | C | 1.0-1.4 | voldoende |
| 5 | D | 0.8-1.0 | matig |
| 6 | E | 0.6-0.8 | onvoldoende |
| 7 | F | <0.6 | ruim onvoldoende |
| 0 | |
|---|---|
| 0 | Ratio weerstandsvermogen Verloop van het ratio weerstandsvermogen |
| 1 | ratio: Rekening 2018 Begroting 2019 Begroting 2020 |
| 2 | ratio weerstandsvermogen 3,1 2,5 2,3 |
| 3 | ratio weerstandsvermogen 2,1 1,6 1,4 (gecorrigeerd) |
| 0 | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 0 | Verloop van de kengetallen | ||||||
| 1 | Rek Begr. Begr. Begr. Begr. Begr. Kengetallen: 2018 2019 2020 2021 2022 2023 | ||||||
| 2 | Netto schuldquote | 29,2% | 72,9% | 70,8% | 75,3% | 89,9% | 94,1% |
| 3 | Netto schuldquote (gecorrigeerd) | 30,0% | 76,5% | 71,6% | 75,3% | 89,9% | 94,1% |
| 4 | Solvabiliteitsratio | 58,8% | 45,6% | 46,0% | 41,8% | 39,4% | 38,3% |
| 5 | Grondexploitatie | 18,0% | 20,2% | 14,4% | 13,0% | 14,3% | 14,6% |
| 6 | Structurele exploitatieruimte | 1,5% | 0,2% | 1,3% | 0,4% | 0,0% | 0,6% |
| 7 | Belastingcapaciteit | 95,8% | 98,6% | 100,6% | 95,8% | 95,8% | 95,8% |
