| Naam | Borger-Odoorn |
|---|---|
| Code | 1681 |
| Provincie | Drenthe |
| Inwonertal | 25351 |
2018
| Categorie | Risico | Kans | Max. impact | Gewogen bedrag |
|---|---|---|---|---|
| Gemeentefonds | Accres gemeentefonds | 50.0 | 450000.0 | 225000.0 |
| Sociaal domein | Decentralisaties / sociaal domein | 50.0 | 900000.0 | 450000.0 |
| Belasting | BTW-compensatiefonds (BCF) | 50.0 | 100000.0 | 50000.0 |
| Bodemsanering | Bodemsanering | 30.0 | 100000.0 | 30000.0 |
| Juridisch, aansprakelijkheid, claims | Planschade | 30.0 | 100000.0 | 30000.0 |
| Juridisch, aansprakelijkheid, claims | Verzekeringen | 30.0 | 200000.0 | 60000.0 |
| Juridisch, aansprakelijkheid, claims | Juridische procedures | 50.0 | 200000.0 | 100000.0 |
| GR / Verbonden partijen | Garantieverplichtingen | 10.0 | 150000.0 | 15000.0 |
| Dividend/Rente | Rente | 30.0 | 150000.0 | 45000.0 |
| GR / Verbonden partijen | Gemeenschappelijke regelingen | 50.0 | 600000.0 | 300000.0 |
| Grondexploitatie | Grondexploitatie grondbedrijf | 50.0 | 430000.0 | 215000.0 |
| Grondexploitatie | Gronden bij de gemeente | 50.0 | 2900000.0 | 1450000.0 |
| Personeel | Verlofstuwmeer | 50.0 | 750000.0 | 375000.0 |
| Sociaal domein | Krimp | 50.0 | 250000.0 | 125000.0 |
| Kapitaalgoederen | Vastgoed | 50.0 | 1700000.0 | 850000.0 |
| 0 | |
|---|---|
| 0 | Overige: - Saldo Rekening 2016 1.215.255 |
| 1 | |
| 2 | - Onbenutte belastingcapaciteit p.m p.m |
| 3 | - Stille Reserves p.m p.m |
| 4 |
| 0 | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 0 | 1 Accres gemeentefonds | 450.000 50% | 225.000 | 225.000 | |||
| 1 | 2 Decentralisaties / sociaal domein | 900.000 50% | 450.000 | 450.000 50.000 | |||
| 2 | 3 Btw-compensatiefonds (BCF) | 100.000 50% | 50.000 | ||||
| 3 | 4 Bodemsanering | 100.000 30% | 30.000 | 30.000 | |||
| 4 | 5 Planschade | 100.000 30% | 30.000 | 30.000 60.000 | |||
| 5 | 6 Verzekeringen | 200.000 30% | 60.000 | ||||
| 6 | 7 Juridische procedures | 200.000 50% | 100.000 | 100.000 | |||
| 7 | 8 Garantieverplichtingen | 150.000 10% | 15.000 | 15.000 | |||
| 8 | 9 Rente | 150.000 30% | 45.000 | 45.000 300.000 | |||
| 9 | 10 Gemeenschappelijke regelingen | 600.000 50% | 300.000 | ||||
| 10 | 11 Grondexploitatie Grondbedrijf | 430.000 50% | 215.000 | 215.000 | |||
| 11 | 12 Gronden bij de gemeente | 2.900.000 50% | 1.450.000 1.450.000 | ||||
| 12 | 13 Verlofstuwmeer | 750.000 50% | 375.000 | 375.000 125.000 | |||
| 13 | 14 Krimp | 250.000 50% | 125.000 | ||||
| 14 | 15 Vastgoed | 1.700.000 50% | 850.000 | 850.000 | |||
| 15 | Totaal 8.980.000 555.000 3.765.000 4.320.000 |
| 0 | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 0 | Algemene reserve | 4.423.370 | 4.423.370 | 4.423.370 4.423.370 | 4.423.370 | 4.423.370 |
| 1 | Verfijningsuitkering riolering | -612.802 | -750.438 | -834.830 -865.978 | -843.918 | -783.529 |
| 2 | Vrije reserve | 3.242.749 | 2.996.762 | 2.078.961 1.071.413 | 657.825 | 427.955 |
| 3 | Bestemmingsreserves | 15.879.728 | 16.264.219 | 17.378.177 16.861.742 | 18.559.759 | 17.727.574 |
| 4 | Voorzieningen | 2.500.219 | 2.362.185 | 2.379.321 2.267.469 | 1.735.442 | 1.807.428 |
| 0 | 1 | 2 | 3 | 4 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 0 | 1. Netto schuldquote | 52% | 59% | 48% | 53% |
| 1 | 2. Netto schuldquote gecorr. verstr. leningen 3. Solvabiliteitsratio | 48% 31% | 55% 30% | 44% 34% | 48% 33% |
| 2 | |||||
| 3 | 4. Grondexploitatie | 6% | 7% | 6% | 13% |
| 4 | 5. Structurele exploitatieruimte | 1% | 1% | 0% | -5% |
| 5 | 6. Belastingcapaciteit | 110% | 109% | 110% | 114% |
2019
| Categorie | Risico | Kans | Max. impact | Gewogen bedrag |
|---|---|---|---|---|
| Grondexploitatie | Gronden bij de gemeente | 50.0 | 2900000.0 | 1450000.0 |
| Grondexploitatie | Vastgoed | 50.0 | 2200000.0 | 1100000.0 |
| Sociaal domein | Decentralisaties / sociaal domein | 50.0 | 1000000.0 | 500000.0 |
| GR / Verbonden partijen | Gemeenschappelijke Regelingen | 50.0 | 865000.0 | 432500.0 |
| Gemeentefonds | Accres Gemeentefonds | 50.0 | 720000.0 | 360000.0 |
| Grondexploitatie | Grondexploitatie grondbedrijf | 50.0 | 470000.0 | 235000.0 |
| Personeel | Verlofstuwmeer | 50.0 | 450000.0 | 225000.0 |
| Overig | Krimp | 50.0 | 250000.0 | 125000.0 |
| Belasting | Btw-compensatiefonds | 50.0 | 200000.0 | 100000.0 |
| Overig | Verzekeringen | 30.0 | 200000.0 | 60000.0 |
| Juridisch, aansprakelijkheid, claims | Juridische procedures | 50.0 | 200000.0 | 100000.0 |
| GR / Verbonden partijen | Garantieverplichtingen | 10.0 | 150000.0 | 15000.0 |
| Dividend/Rente | Rente | 30.0 | 150000.0 | 45000.0 |
| Bodemsanering | Bodemsanering | 30.0 | 100000.0 | 30000.0 |
| Juridisch, aansprakelijkheid, claims | Planschade | 30.0 | 100000.0 | 30000.0 |
2020
| Categorie | Risico | Kans | Max. impact | Gewogen bedrag |
|---|---|---|---|---|
| Grondexploitatie | Gronden bij de gemeente | 50.0 | 2600000.0 | 1300000.0 |
| Kapitaalgoederen | Vastgoed | 50.0 | 1850000.0 | 925000.0 |
| Sociaal domein | 3D's Sociaal Domein | 50.0 | 1500000.0 | 750000.0 |
| GR / Verbonden partijen | Gemeenschappelijke Regelingen | 50.0 | 925000.0 | 462500.0 |
| Gemeentefonds | Accres Gemeentefonds | 50.0 | 880000.0 | 440000.0 |
| Grondexploitatie | Grondexploitatie grondbedrijf | 50.0 | 410000.0 | 205000.0 |
| Projecten | Verlofstuwmeer | 50.0 | 350000.0 | 175000.0 |
| Overig | Krimp | 50.0 | 250000.0 | 125000.0 |
| Belasting | Btw-compensatiefonds | 50.0 | 200000.0 | 100000.0 |
| Overig | Verzekeringen | 30.0 | 200000.0 | 60000.0 |
| Juridisch, aansprakelijkheid, claims | Juridische procedures | 50.0 | 200000.0 | 100000.0 |
| Overig | Garantieverplichtingen | 10.0 | 150000.0 | 15000.0 |
| Dividend/Rente | Rente | 30.0 | 150000.0 | 45000.0 |
| Bodemsanering | Bodemsanering | 30.0 | 100000.0 | 30000.0 |
| Juridisch, aansprakelijkheid, claims | Planschade | 30.0 | 100000.0 | 30000.0 |
| 0 | 1 | 2 | |
|---|---|---|---|
| 0 | Weerstandsvermogen | Begr. 1-1-2020 Rek. 1-1-2019 | |
| 1 | 1. WAR | 10.011.078 | 4.423.370 |
| 2 | 2. VAR | 1.768.966 | 2.512.405 |
| 3 | 3. Bufferreserve gronden | 1.674.743 | 2.899.151 |
| 4 | 4. Onbenutte belastingcapaciteit | 0 | 0 |
| 5 | Totaal als str. Weerst.capaciteit | 13.454.787 | 9.834.926 |
| 6 | |||
| 7 | 5. Stille reserves | 11.000.000 | 11.000.000 |
| 8 | Totaal als inc. Weerst.capaciteit | 11.000.000 | 11.000.000 |
| 0 | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 0 | Nr. Omschrijving | Bedrag Kans | Incidenteel Structureel Risicobedrag | ||||
| 1 | 1 | Gronden bij de gemeente | 2.600.000 | 50% | 1.300.000 | 1.300.000 | |
| 2 | 2 | Vastgoed | 1.850.000 | 50% | 925.000 | 925.000 | |
| 3 | 3 | 3D's Sociaal Domein | 1.500.000 | 50% | 750.000 | 750.000 | |
| 4 | 4 | Gemeenschappelijke Regelingen | 925.000 | 50% | 462.500 | 462.500 | |
| 5 | 5 | Accres Gemeentefonds | 880.000 | 50% | 440.000 | 440.000 | |
| 6 | 6 | Grondexploitatie grondbedrijf | 410.000 | 50% | 205.000 | 205.000 | |
| 7 | 7 | Verlofstuwmeer | 350.000 | 50% | 175.000 | 175.000 | |
| 8 | 8 | Krimp | 250.000 | 50% | 125.000 | 125.000 | |
| 9 | 9 | Btw-compensatiefonds | 200.000 | 50% | 100.000 | 100.000 | |
| 10 | 10 | Verzekeringen | 200.000 | 30% | 60.000 | 60.000 | |
| 11 | 11 | Juridische procedures | 200.000 | 50% | 100.000 | 100.000 | |
| 12 | 12 | Garantieverplichtingen | 150.000 | 10% | 15.000 | 15.000 | |
| 13 | 13 | Rente | 150.000 | 30% | 45.000 | 45.000 | |
| 14 | 14 | Bodemsanering | 100.000 | 30% | 30.000 | 30.000 | |
| 15 | 15 | Planschade | 100.000 | 30% | 30.000 | 30.000 | |
| 16 | Totaal | 9.865.000 | 355.000 | 4.407.500 | 4.762.500 |
| 0 | 1 | |
|---|---|---|
| 0 | Uitkomst Ratio | Aanduiding |
| 1 | groter dan 2,0 | Uitstekend |
| 2 | tussen 1,4 en 2,0 | Ruim voldoende |
| 3 | tussen 1,0 en 1,4 | Voldoende |
| 4 | tussen 0,8 en 1,0 | Matig |
| 5 | tussen 0,6 en 0,8 | Onvoldoende |
| 6 | lager dan 0,6 | Zeer Onvoldoende |
| 0 | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 0 | Weerstandsvermogen: | 1-1-20 | 1-1-21 | 1-1-22 | 1-1-23 | 1-1-24 |
| 1 | 1. WAR | 10.011.078 | 10.817.987 | 11.569.396 | 12.215.849 | 12.769.131 |
| 2 | 2. VAR | 1.768.966 | 1.268.966 | 1.268.966 | 1.268.966 | 1.268.966 |
| 3 | 3. Bufferreserve gronden | 1.674.743 | 1.674.743 | 1.674.743 | 1.674.743 | 1.674.743 |
| 4 | 4. Onbenutte belastingcapaciteit | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 5 | Totaal STRUC T.Weerst.capac. | 13.454.787 | 13.761.696 | 14.513.105 | 15.159.558 | 15.712.840 |
| 6 | ||||||
| 7 | 5. Stille reserves | 11.000.000 | 11.000.000 | 11.000.000 | 11.000.000 | 11.000.000 |
| 8 | Totaal INC ID. Weerst.capac. | 11.000.000 | 11.000.000 | 11.000.000 | 11.000.000 | 11.000.000 |
| 0 | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 0 | Ratioberekening Struct. en Incident. | Rek. 2018 | Begr. 2019 | Begr. 2020 | Begr. 2021 | Begr. 2022 | Begr. 2023 | Begr. 2024 |
| 1 | Weerst.cap. Struct. | 7.997.716 | 9.996.701 | 13.454.787 | 13.761.696 | 14.513.105 | 15.159.558 | 15.712.840 |
| 2 | Risico's structureel | 4.047.500 | 4.807.500 | 4.407.500 | 4.407.500 | 4.407.500 | 4.407.500 | 4.407.500 |
| 3 | Weerst. Ratio Struct. | 1,98 | 2,08 | 3,05 | 3,12 | 3,29 | 3,44 | 3,57 |
| 4 | ||||||||
| 5 | Weerst.cap. Incid. | 11.000.000 | 11.000.000 | 11.000.000 | 11.000.000 | 11.000.000 | 11.000.000 | 11.000.000 |
| 6 | Risico's incidenteel | 405.000 | 405.000 | 355.000 | 355.000 | 355.000 | 355.000 | 355.000 |
| 7 | Weerstandsruimte Inc. | 10.595.000 | 10.595.000 | 10.645.000 | 10.645.000 | 10.645.000 | 10.645.000 | 10.645.000 |
| 0 | 1 | 2 | 3 | 4 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 0 | Kengetal | A | B | C | |
| 1 | Weerstandsratio | > 1,4 | 1,4 - 0,8 | < 0,8 | |
| 2 | Netto schuldquote | < 90 | 90 - 130 | > 130 | |
| 3 | Netto schuldquote (gecorrigeerd) | < 90 | 90 - 130 | > 130 | |
| 4 | Solvabiliteitsratio | > 50 | 20 - 50 | < 20 | |
| 5 | Grondexploitatie | < 20 | 20 - 35 | > 35 | |
| 6 | Structurele exploitatieruimte | > 0 | 0 | < 0 | |
| 7 | Belastingcapaciteit | < 95 | 95 - 105 | > 105 |
| 0 | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 0 | Kengetal 2020 t.o.v. afgelopen jaren | Score Begroting Begroting Rekening Rekening | ||||
| 1 | 2020 | 2020 | 2019 | 2018 | 2017 | |
| 2 | Weerstandsratio | A | 3,05 | 2,08 | 1,98 | 2,08 |
| 3 | Netto schuldquote | A | 65% | 39% | 54% | 50% |
| 4 | Netto schuldquote (gecorrigeerd) | A | 60% | 35% | 49% | 46% |
| 5 | Solvabiliteit | B | 26% | 32% | 28% | 34% |
| 6 | Grondexploitatie | A | 6% | 6% | 5% | 6% |
| 7 | Structurele exploitatie | A | 1% | 1% | -4% | -1% |
| 8 | Belastingcapaciteit (eigenaar) * | C | 111% | 110% | 110% | 109% |
| 9 | Belastingcapaciteit (huurder) * | A | 49% | 46% | 45% niet bekend |
| 0 | 1 | 2 | 3 | |
|---|---|---|---|---|
| 0 | > 1,4 A A 4 2 1,4- 0,8 B 0 2017 2018 2019 2020 Weerstandscapaciteit < 0,8 C | > 50 A B 40 20-50 B 20 0 2017 2018 2019 2020 Solvabiliteitsratio <20 C | ||
| 1 | < 90 A A 100 90 - 130 50 B 0 2017 2018 2019 2020 Netto schuldquote > 130 C | < 90 A A 100 90 - 130 50 B 0 2017 2018 2019 2020 Netto > 130 C schuldquote | ||
| 2 | 4567 < 20 A A 20 - 35 B 2017 2018 2019 2020 Grondexploitatie < 35 C | 02 > 0 A A 0 2017 2018 2019 2020 B -2 -4 -6 Structurele < 0 C exploitatieruimt | ||
| 3 | C | < 95 A 95 - 105 B | ||
| 4 | 112 110 108 2017 2018 2019 2020 | |||
| 5 | Belastingcapaciteit (eigenaar) | > 105 C |
| 0 | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 0 | Kengetal 2020 t.o.v. nog komende jaren | 2020 | Score Begr. Begr. Begr. Begr. 2020 | 2021 | 2022 | 2023 |
| 1 | Weerstandsratio | A | 3,05 | 3,12 | 3,29 | 3,44 |
| 2 | Netto sc huldquote | A | 65% | 60% | 60% | 59% |
| 3 | Netto sc huldquote (gec orrigeerd) | A | 61% | 56% | 55% | 54% |
| 4 | Solvabiliteit | B | 26% | 27% | 27% | 28% |
| 5 | Grondexploitatie | A | 6% | 6% | 6% | 6% |
| 6 | Struc turele exploitatie | A | 1% | 1% | 2% | 2% |
| 7 | Belastingc apac iteit (eigenaar) | C | 111% 111% 111% 111% | |||
| 8 | Belastingc apac iteit (huurder) | A | 49% | 49% | 49% | 49% |
