| Naam | Opsterland |
|---|---|
| Code | 86 |
| Provincie | Friesland |
| Inwonertal | 29753 |
2018
| Categorie | Risico | Kans | Max. impact | Gewogen bedrag |
|---|---|---|---|---|
| Sociaal domein | Uitgaven Decentralisatie Jeugd en WMO overschrijden de geraamde bedragen | 40.0 | 1200000.0 | 480000.0 |
| Personeel | Meerjarige afname WSW-medewerkers verloopt trager dan verwacht | 60.0 | 385000.0 | 231000.0 |
| GR / Verbonden partijen | Financiële consequenties herstructurering Caparis NV | 15.0 | 864750.0 | 129712.5 |
| Grondexploitatie | Tegenvallende resultaten grondexploitaties. | 25.0 | 500000.0 | 125000.0 |
| GR / Verbonden partijen | Borgstellingen. | 1.0 | 28240000.0 | 282400.0 |
| Energietransitie | Invoering Europese richtlijn Energieprestatie Gebouwen (EPBD, zie ook P-Brief 2017) | 90.0 | 432000.0 | 388800.0 |
| Projecten | Financiële tegenvallers grote projecten | 10.0 | 20000000.0 | 2000000.0 |
| GR / Verbonden partijen | Faillissement of opheffing verbonden partijen. | 10.0 | 500000.0 | 50000.0 |
| Sociaal domein | Bezuinigingen vanuit het Rijk, open einde financiering en steeds toenemende decentralisatie. | 25.0 | 750000.0 | 187500.0 |
| Gemeentefonds | Er is een risico dat de uitkering uit het gemeentefonds in een volgende circulaire wordt verlaagd. | 70.0 | 600000.0 | 420000.0 |
| 0 | 1 | 2 | |
|---|---|---|---|
| 0 | Directe kosten | ||
| 1 | Totaal van de gemeentelijke lasten | € 571.593 | |
| 2 | Totaal van de gemeentelijke baten; niet zijnde heffingen | € - | |
| 3 | Netto directe kosten taakveld | € 571.593 | |
| 4 | Indirecte kosten | ||
| 5 | BTW | € - | |
| 6 | Overhead en rente | € 269.341 | |
| 7 | Netto indirecte kosten taakveld | € 269.341 | |
| 8 | Totale lasten product 'Omgevingsvergunningen' | € 840.934 | |
| 9 | Totale heffingen | ||
| 10 | Heffingen | € 470.669 | |
| 11 | Totale heffingen product 'Omgevingsvergunningen' | € 470.669 | |
| 12 | Dekkingspercentage | 56% |
| 0 | 1 | 2 | 3 | 4 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 0 | Risico | Kans maximaal | financieel gevolg | Totaal risico | invloed |
| 1 | Uitgaven Decentralisatie Jeugd en WMO overschrijden de geraamde bedragen | 40% | € 1.200.000 | € 480.000 | 11% |
| 2 | Meerjarige afname WSW-medewerkers verloopt trager dan verwacht | 60% | € 385.000 | € 231.000 | 5% |
| 3 | Financiële consequenties herstructurering Caparis NV 15% | € 864.570 | € 129.686 | 3% | |
| 4 | Tegenvallende resultaten grondexploitaties. | 25% | € 500.000 | € 125.000 | 3% |
| 5 | Borgstellingen. | 1% | € 28.240.000 | € 282.400 | 7% |
| 6 | Invoering Europese richtlijn Energieprestatie Gebouwen (EPBD, zie ook P-Brief 2017) | 90% | € 432.000 | € 388.800 | 9% |
| 7 | Financiële tegenvallers grote projecten | 10% | € 20.000.000 | € 2.000.000 | 47% |
| 8 | Faillissement of opheffing verbonden partijen. | 10% | € 500.000 | € 50.000 | 1% |
| 9 | Bezuinigingen vanuit het Rijk, open einde financiering en steeds toenemende decentralisatie. | 25% | € 750.000 | € 187.500 | 4% |
| 10 | Er is een risico dat de uitkering uit het gemeentefonds in een volgende circulaire wordt verlaagd. | 70% | € 600.000 | € 420.000 | 10% |
| 0 | 1 | 2 | 3 | |
|---|---|---|---|---|
| 0 | incidenteel weerstandsvermogen (bedragen x € 1.000) | |||
| 1 | algemene reserve 1 januari 2018: | |||
| 2 | algemene reserve deel buffer | 7.500 | ||
| 3 | algemene reserve deel investeringen | 1.782 | ||
| 4 | algemene reserve vrij deel | 2.803 | ||
| 5 | totaal algemene reserve | 12.085 | ||
| 6 | totaal bestemmingsreserves | 9.849 | ||
| 7 | totale incidentele weerstandscapaciteit 1 januari 2018 | 21.934 |
| 0 | 1 | |
|---|---|---|
| 0 | algemene reserve (bedragen x € 1.000) | |
| 1 | saldo | |
| 2 | saldo verantwoording 2016 | 13.360 |
| 3 | mutaties in 2017: | |
| 4 | resultaat 2016 | 1.275 |
| 5 | resultaatbestemmingen 2016 | 151- |
| 6 | veldverlichting Wispolia | 22- |
| 7 | project kansen Beetsterzwaag | 95- |
| 8 | dekking neg resultaat begroting 2017 | 2.282- |
| 9 | saldo na genomen raadsbesluiten | 12.085 |
| 0 | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 13 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 0 | BALANS MEERJARENPERSPECTIEF 2016-2020 (bedragen x € 1.000) | |||||||||||||
| 1 | ACTIVA eind eind eind eind eind eind 2016 2017 2018 2019 2020 2021 | PASSIVA eind eind eind eind eind eind 2016 2017 2018 2019 2020 2021 | ||||||||||||
| 2 | Vaste activa | Vaste passiva | ||||||||||||
| 3 | Immateriële vaste activa | 1.226 | 1.183 | 1.139 | 1.095 | 1.052 | 1.008 | Eigen vermogen | 25.006 | 24.678 | 24.483 | 24.550 | 25.122 | 26.767 |
| 4 | Materiële activa | 64.398 | 69.168 | 74.785 | 75.981 | 73.190 | 69.943 | Voorzieningen | 14.134 | 16.194 | 17.829 | 19.611 | 20.350 | 21.894 |
| 5 | Financiële activa | 13.920 | 13.827 | 13.731 | 1.326 | 1.225 | 1.121 | Vaste schulden | 37.467 | 32.385 | 27.301 | 12.907 | 10.818 | 8.726 |
| 6 | Totaal vaste activa | 79.545 | 84.178 | 89.655 | 78.402 | 75.467 | 72.072 | Totaal vaste passiva | 76.608 | 73.258 | 69.613 | 57.068 | 56.290 | 57.386 |
| 7 | Vlottende activa | Vlottende passiva | ||||||||||||
| 8 | Voorraden | 3.361 | 2.770 | 1.325 | 679 | 1.245 | 1.042 | Netto-vlottende schulden | 9.225 | 9.225 | 9.225 | 9.225 | 9.225 | 9.225 |
| 9 | Uitzettingen < 1 jaar | 7.937 | 7.937 | 7.937 | 7.937 | 7.937 | 7.937 | - | - | - | - | - | - | - |
| 10 | Liquide middelen | 4.078 | 1 | 1 | 1 | 1 | 1 | Liquide middelen | - | 4.814 | 13.491 | 15.137 | 13.545 | 8.852 |
| 11 | Overlopende activa | 1.518 | 1.518 | 1.518 | 1.518 | 1.518 | 1.518 Overlopende passiva | 10.606 | 9.106 | 8.106 | 7.106 | 7.106 | 7.106 | |
| 12 | Totaal vlottende activa | 16.894 | 12.225 | 10.781 | 10.135 | 10.700 | 10.497 | Totaal vlottende passiva | 19.832 | 23.145 | 30.823 | 31.468 | 29.877 | 25.184 |
| 13 | Totaal activa | 96.439 | 96.403 | 100.435 | 88.536 | 86.167 | 82.570 | Totaal passiva | 96.439 | 96.403 | 100.435 | 88.536 | 86.167 | 82.570 |
| 0 | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 0 | Kengetallen | Rekening 2016 | Begroting 2017 | Begroting 2018 | Begroting 2019 | Begroting 2020 | Begroting 2021 | |
| 1 | 1 Netto schuldquote | 59,83% | 66,60% | 65,94% | 48,65% | 44,83% | 34,73% | |
| 2 | Netto schuldquote excl. verstrekte leningen | 41,19% | 47,03% | 47,72% | 47,20% | 43,48% | 33,54% | |
| 3 | 2 Solvabiliteitsratio | 25,93% | 25,60% | 24,38% | 27,73% | 29,16% | 32,42% | |
| 4 | 3 Structurele exploitatieruimte | 1,14% | -2,52% | 0,15% | 0,88% | 1,08% | 1,36% | |
| 5 | 4 Grondexploitatie | 4,59% | 4,00% | 1,80% | 0,95% | 1,79% | 1,48% | |
| 6 | 5 Belastingcapaciteit | 93,08% | 94,07% | 94,07% | 94,07% | 94,07% | 94,07% |
2019
| Categorie | Risico | Kans | Max. impact | Gewogen bedrag |
|---|---|---|---|---|
| Sociaal domein | Uitgaven Decentralisatie Jeugd en WMO overschrijden de geraamde bedragen | 50.0 | 1500000.0 | 750000.0 |
| Sociaal domein | Meerjarige afname WSW-medewerkers verloopt trager dan verwacht | 60.0 | 400000.0 | 240000.0 |
| GR / Verbonden partijen | Financiële consequenties herstructurering Caparis NV | 15.0 | 800000.0 | 120000.0 |
| Grondexploitatie | Tegenvallende resultaten grondexploitaties. | 15.0 | 1000000.0 | 150000.0 |
| GR / Verbonden partijen | Borgstellingen. | 1.0 | 27000000.0 | 270000.0 |
| Energietransitie | Financiële consequenties invoering BENG (Bijna Energie Neutrale Gebouwen) | 90.0 | 2000000.0 | 1800000.0 |
| Projecten | Financiële tegenvallers grote projecten | 10.0 | 20000000.0 | 2000000.0 |
| Gemeentefonds | De uitkering uit het gemeentefonds is in een volgende circulaire mogelijk lager dan verwacht. | 50.0 | 1000000.0 | 500000.0 |
| 0 | 1 | 2 | 3 | 4 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 0 | Risico | Kans | maximaal financieel gevolg | invloed | Totaal risico |
| 1 | Uitgaven Decentralisatie Jeugd en WMO overschrijden de geraamde bedragen | 50% € 1.500.000 | 13% | € 750.000 | |
| 2 | Meerjarige afname WSW-medewerkers verloopt trager dan verwacht | 60% € 400.000 | 4% | € 240.000 | |
| 3 | Financiële consequenties herstructurering Caparis NV | 15% € 800.000 | 2% | € 120.000 | |
| 4 | Tegenvallende resultaten grondexploitaties. | 15% € 1.000.000 | 3% | € 150.000 | |
| 5 | Borgstellingen. | 1% | € 27.000.000 | 5% | € 270.000 |
| 6 | Financiële consequenties invoering BENG (Bijna Energie Neutrale Gebouwen) | 90% € 2.000.000 | 31% | € 1.800.000 | |
| 7 | Financiële tegenvallers grote projecten | 10% € 20.000.000 | 34% | € 2.000.000 | |
| 8 | De uitkering uit het gemeentefonds is in een volgende circulaire mogelijk lager dan verwacht. | 50% € 1.000.000 | 9% | € 500.000 |
| 0 | 1 | 2 | 3 | 4 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 0 | |||||
| 1 | totaal € 53.700.000 | 100% | € 5.830.000 |
| 0 | 1 | 2 | |
|---|---|---|---|
| 0 | Incidenteel weerstandsvermogen (bedragen x € 1.000) | ||
| 1 | Algemene reserve 1 januari 2019: | ||
| 2 | Algemene reserve deel buffer | 7.500 | |
| 3 | Algemene reserve deel investeringen | 1.582 | |
| 4 | Algemene reserve vrij deel | 3.670 | |
| 5 | Totaal algemene reserve | 12.752 | |
| 6 | Totaal bestemmingsreserves | 8.893 | |
| 7 | Totale incidentele weerstandscapaciteit 1 januari 2019 | 21.645 |
| 0 | 1 | |
|---|---|---|
| 0 | Algemene reserve (bedragen x € 1.000) | |
| 1 | Saldo | |
| 2 | Saldo verantwoording 2018 | 14.528 |
| 3 | Mutaties in 2018: | |
| 4 | Resultaat 2017 | 2.586 |
| 5 | Resultaatbestemmingen 2017 | 168- |
| 6 | Verkeersknelpunten Sinneblomstrjitte | 200- |
| 0 | 1 | |
|---|---|---|
| 0 | Kansen culturele hoofdstad | 87- |
| 1 | MFA Gorredijk | 1.083- |
| 2 | Dekking negatief resultaat begroting 2018 | 2.824- |
| 3 | Saldo na genomen raadsbesluiten | 12.752 |
| 0 | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 0 | Kengetallen | Rekening 2017 | Begroting 2018 | Begroting 2019 | Begroting 2020 | Begroting 2021 | Begroting 2022 | |
| 1 | 1 Netto schuldquote | 58,98% | 65,94% | 42,01% | 42,98% | 60,08% | 61,33% | |
| 2 | Netto schuldquote excl. verstrekte leningen | 40,80% | 47,72% | 42,01% | 42,98% | 60,08% | 61,33% | |
| 3 | 2 Solvabiliteitsratio | 28,22% | 24,38% | 26,23% | 25,88% | 22,29% | 22,69% | |
| 4 | 3 Structurele exploitatieruimte -1,21% | 0,15% | -0,03% | 0,37% | 0,44% | -3,42% | ||
| 5 | 4 Grondexploitatie | 3,64% | 1,80% | 2,51% | 2,57% | 2,28% | 2,98% | |
| 6 | 5 Belastingcapaciteit | 97,93% | 94,07% | 94,07% | 94,07% | 94,07% | 94,07% |
| 0 | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 0 | Areaal | Hoeveelheid | Kwaliteitsniveaus beheer en onderhoud verharding per structuurelement | |||||
| 1 | Bedrijven terreinen | Buiten gebied | Centra | Groen gebieden / Parken | Hoofd wegen | Woon gebieden | ||
| 2 | Fietspaden | 85km | Hoog | Basis | Hoog | Zeer Hoog | Basis | Hoog |
2020
| Categorie | Risico | Kans | Max. impact | Gewogen bedrag |
|---|---|---|---|---|
| Sociaal domein | Uitgaven Decentralisatie Jeugd en WMO overschrijden de geraamde bedragen | 50.0 | 3000000.0 | 1500000.0 |
| Grondexploitatie | Tegenvallende resultaten grondexploitaties | 15.0 | 1500000.0 | 225000.0 |
| GR / Verbonden partijen | Borgstellingen | 1.0 | 25000000.0 | 250000.0 |
| Energietransitie | Financiële consequenties invoering BENG (Bijna Energie Neutrale Gebouwen) | 50.0 | 1000000.0 | 500000.0 |
| Projecten | Financiële tegenvallers projecten | 10.0 | 2000000.0 | 200000.0 |
| Gemeentefonds | De uitkering uit het gemeentefonds is in een volgende circulaire mogelijk lager dan verwacht | 50.0 | 1000000.0 | 500000.0 |
| Personeel | Mogelijke WW verplichtingen tijdelijk personeel | 25.0 | 1000000.0 | 250000.0 |
| 0 | 1 | 2 | 3 | 4 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 0 | Risico | Kans | maximaal financieel gevolg | invloed | Totaal risico |
| 1 | Uitgaven Decentralisatie Jeugd en WMO overschrijden de geraamde bedragen | 50% | € 3.000.000 | 44% | € 1.500.000 |
| 2 | Tegenvallende resultaten grondexploitaties | 15% | € 1.500.000 | 7% | € 225.000 |
| 3 | Borgstellingen | 1% | € 25.000.000 | 7% | € 250.000 |
| 4 | Financiële consequenties invoering BENG (Bijna Energie Neutrale Gebouwen) | 50% | € 1.000.000 | 15% | € 500.000 |
| 5 | Financiële tegenvallers projecten | 10% | € 2.000.000 | 6% | € 200.000 |
| 6 | De uitkering uit het gemeentefonds is in een volgende circulaire mogelijk lager dan verwacht | 50% | € 1.000.000 | 15% | € 500.000 |
| 7 | Mogelijke WW verplichtingen tijdelijk personeel | 25% | € 1.000.000 | 7% | € 250.000 |
| 8 | € 34.500.000 | 100% | € 3.425.000 |
| 0 | |
|---|---|
| 0 | Incidenteel weerstandsvermogen |
| 1 | Algemene reserve 1 januari 2020: Algemene reserve buffer 7.500 Algemene reserve vrij deel 2.363 Totaal algemene reserve 9.863 Totaal bestemmingsreserves 7.243 Totaal incidenteel weerstandsvermogen 1 januari 2020 17.106 |
| 2 |
| 0 | 1 | |
|---|---|---|
| 0 | Verloop algemene reserve | |
| 1 | Saldo volgens Verantwoording 2018 Mutaties in 2019: Resultaat 2018 Resultaatbestemming 2018 Kansen Beetsterzwaag Dekking negatief resultaat begroting 2019 Dekking negatief resultaat perspectiefbrief 2019 | 13.281 2.485 -452 -24 -3.148 -2.279 |
| 2 | Saldo algemene reserve na genomen raadsbesluiten | 9.863 |
| 0 | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 0 | Tabel kengetallen | ||||||
| 1 | Kengetal | Jaarrek 2018 | Begr 2019 | Begr 2020 | Begr 2021 | Begr 2022 | Begr 2023 |
| 2 | Netto schuldquote Idem excl verstrekte leningen Solvabiliteit Structurele exploitatieruimte Grondexploitatie Belastingcapaciteit | 51,61% 35,55% 27,17% -8,65% 2,21% 94,07% | 42,01% 42,01% 26,23% -0,03% 2,51% 94,07% | 38,20% 38,20% 23,61% -0,46% 2,43% 95,26% | 31,68% 31,68% 24,62% 1,07% 2,35% 95,26% | 30,68% 30,68% 24,71% -1,20% 2,32% 95,26% | 27,57% 27,57% 25,92% 0,70% 2,92% 95,26% |
